403b vs 401k: Kāda ir atšķirība?

Es zinu, ka jūs zaudējat miegs, jo vēl neesmu uzrakstījis kādu ziņu, kurā būtu norādītas atšķirības starp 403 (b) un 401 (k). Ak, jāgaida ... jūs neesat?

Es domāju, ka visi bija pensijas nodokļa koda ķēms, piemēram, man. ?

Katrā ziņā jums vai kādam, ko jūs zināt, var būt iespēja finansēt 403 (b) un saprast, kā tas salīdzina ar 401 (k), var izrādīties noderīgs. Kad cilvēki pirmo reizi tiek pieņemti darbā uz pilnu slodzi un daži nepilnas slodzes darba vietas, viņi saņem dažādus dokumentus un lēmumus, kas viņiem ir jāpieņem uzreiz kā jauns darbinieks.

Starp šiem posteņiem ir uzņēmuma pensiju konta izveidošana par viņu potenciālajiem pensijas ietaupījumiem no ienākumiem.

Starpība starp 403b un 401k

1. 401 (k) plāns - pamati
2. 401 (k) Ieguldījumu iespējas
3. 403b plāns - pamati
4. Īpašs MAC noteikums ar 403 (b) plāniem
5. 403 (b) ieguldījumu iespējas
6. Kopsavilkums: 403 (b) pret 401 (k)

Lielākā daļa uzņēmumu šodien piedāvā darbiniekiem standarta 401 (k) pensionēšanās atlikto ietaupījumu plānu. Tomēr, ja persona strādā valdībai vai dažām organizācijām, piemēram, bezpeļņas organizācijām, var rasties dažādas iespējas, tostarp 403 (b) plāns. Tas rada jautājumu, kas ir labāks starp 401 (k) un 403 (b).

Pašlaik pastāv dažādi pensionēšanās plāni, kurus Iekšējo ieņēmumu dienests apstiprina par juridiskiem nodokļu atvieglojumiem ienākumiem. Gandrīz visos gadījumos, izņemot Roth IRA, plānos ir iekļauti pirms nodokļu nomaksas ienākumi, kas tiek atlikti uz kontu un ļauj gūt peļņu un procentus, izmantojot summas un ieguldījumus.

Ja līdzekļi tiek galīgi atņemti, parasti vēlāk cilvēka dzīvē, teorētiski tie būtu daļa no lielāka vecuma pensijas, kuru var izmantot, ja persona vairs nestrādā, ir zemāka nodokļa likme.

Tas palielina ietaupīto dolāru vērtību, pat ņemot vērā ņemto inflāciju. Katram no šiem plāniem ir ciparu nosaukums, kas attiecas uz nodokļu kodeksa likumu, kas atļauj darbību un plānoto darbību.

401 (k) plāns - pamati

Lielākā daļa cilvēku zina vai ir iepazinušies ar 401 (k) pensijas plānu. Bet vai jūs esat vai neesat, šeit ir redzams plāns:

Ienākuma nodokļa režīms. Iemaksas 401 (k) plānam ir atskaitāmi no jūsu ar nodokli apliekamā ienākuma tajā gadā, kad tie veikti. Ieguldījumu ieņēmumi kontā uzkrājas atliktā nodokļa veidā.

Gan iemaksas, gan ieņēmumi no ieguldījumiem tiek aplikti ar nodokļiem pēc izņemšanas, un tie tiek pieskaitīti citiem ienākumiem tajā gadā, kad tie tiek ņemti.

Tādā veidā jūs pārvietojat nodokļu slogu no šodienas, līdz jūs aiziet pensijā, un tajā laikā jūs, iespējams, būsiet zemākā nodokļu kategorijā.

Iemaksas ierobežojumi. 2018. gada maksimālais ieguldījums 401 (k) plānā ir 18 500 $. Ja esat 50 gadu vecs vai vecāks, ir pieejams 6000 ASV dolāru liels izņemšanas piedāvājums, kas ļauj jums maksāt līdz pat 24 500 ASV dolāriem gadā.

Darba devēja saskaņošanas iemaksas. Darba devēji var un bieži vien saskaņo darbinieka iemaksas 401 (k) plānā. Tipiska spēle ir 50% no darbinieku ieguldījuma, līdz 6%, kas nozīmē, ka darba devējs dod 3%, tādējādi kopējais ieguldījums ir 9%.

Parasti darba devēja iemaksu garantē periodu, kas nepārsniedz piecus gadus, pēc kura darba devējs maksā kopējo darba devēja iemaksu (tas ir pilnīgi darba ņēmēja nauda). Teorētiski darba devēja spēles - plus maksimālais darbinieku ieguldījums - var sasniegt $ 55,000 gadā, kas ir maksimālais ieguldījums uz vienu darbinieku saskaņā ar IRS noteikumiem.

Izstāšanās prasības. Jūs varat sākt izņemt no sava 401 (k) plāna, kad esat sasniedzis 59 gadu vecumu 1/2, un atkal šīs izmaksas tiks pievienotas jūsu ienākumiem nodokļu vajadzībām. Ja jūs izņemat no apgrozības pirms 59 1/2 pagrieziena, papildus parastajai nodokļu saistībai, kas būs jāmaksā, jums būs jāmaksā pirmstermiņa atteikuma soda nodoklis 10% apmērā no izplatīšanas.

Obligātās minimālās izplatīšanas (RMD). Tāpat kā gandrīz jebkura cita veida pensijas plāns (izņemot Roth IRA), 401 (k) plāniem prasa, lai jūs sākat veikt izņemšanu no plāna ne vēlāk kā tad, kad sasniedzat 70 gadu vecumu 1/2. Ja jūs neizņemat RMD, neizņemiet visu RMD summu vai neizņemiet RMD līdz noteiktajam termiņam, summa, kas nav atsaukta, tiek aplikta ar nodokli 50% apmērā.

401 (k) Aizdevuma noteikumi. Viens no 401 (k) priekšrocībām ir tas, ka jūs varat ņemt aizņēmumu pret savu kontu, ja vien to atļauj jūsu darba devējs (viņiem tas nav juridiski saistošs). Jūs varat aizņemties līdz pat 50% no plāna vērtības, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāriem, un jāatmaksā aizdevums piecu gadu laikā.

Tomēr, ja 401 (k) aizņēmums tiek pieņemts, lai iegādātos darbinieka galveno dzīvesvietu, to var atmaksāt vairāk nekā 5 gadus.

Viena lieta, kas jāapzinās, ir tāda, ka, ja jūs atstājat savu darba devēju un jums joprojām ir nenomaksātais aizdevuma atlikums, jums to jāatmaksā atpakaļ (60 dienu laikā), pretējā gadījumā tas tiks uzskatīts par izplatīšanu no plāna un atkarībā no regulāru ienākuma nodokli un, ja jūs esat vecāks par 59 1/2, 10% priekšlaicīgas pārtraukšanas sodu.

401 (k) Pārnēsāšanas un pārņemšanas noteikumi. Ja jūs atstājat savu darba devēju, jūs varat ņemt savu 401 (k) ar jums. Tad jūs varat veikt beznodokļu apgrozību vai nu sava jaunā darba devēja 401 (k) plānā, tradicionālajā IRA, 457 plānā, SEP IRA vai 403 (b) plānā.Jūs varat arī pārcelt 401 (k) uz Roth IRA vai izraudzīto Roth, kas ir daļa no tradicionālā pensionēšanās plāna (piemēram, Roth 401 (k)), bet par apgrozības summu regulāri tiks aplikts ar ienākuma nodokli gads, kad konversija ir pabeigta. (Skatīt IRS Rollover diagrammu apgāšanās kopsavilkuma informācijai).

Ņemiet vērā, ka pārveidi var veikt tikai pēc tam, kad esat atstājis darba devēju, kurš ir sponsorējis oriģinālu 401 (k) plānu, un nevis, kamēr jūs joprojām esat nodarbināts.

401 (k) Ieguldījumu iespējas

Investīciju varianti 401 (k) plānos pavērst garu. Dažos plānos jūs varat aprobežoties ar pusi duci kopfondu vai ETF un jūsu darba devēja uzņēmuma akciju. Citos gadījumos jums būs tik daudz iespēju, kā plānotajam pilnvarotajam ir pieejams.

Piemēram, ja plāns tiek turēts ar Fidelity, iespējams, ka jūs izvēlaties no uzticamības fondiem. Tas, visticamāk, dos ienākumus atlasīto mērķa datumu fondiem. Blah! Ja jūs nezināt, es neesmu liels festivāls mērķa datumu fondos, bet tas ir stāsts par citu amatu.

403b plāns - pamati

403 (b) plāni ir ļoti līdzīgi 401 (k) plāniem, izņemot to, ka, ja 401 (k) plānus sponsorē peļņas uzņēmumi, 403 (b) plāni ir paredzēti bezpeļņas organizācijām, kas ir atbrīvotas no nodokļa saskaņā ar IRS Kods 501 (c) 3. Tas ietver izglītības iestādes, skolu rajonus, valsts organizācijas, reliģiskās organizācijas un slimnīcas.

• Ienākuma nodokļa režīms. Tas pats, kas attiecībā uz 401 (k) plānu.
• Iemaksas ierobežojumi. Tas pats, kas attiecībā uz plānu 401 (k), izņemot zemāk norādīto maksimāli pieļaujamo ieguldījumu (MAC).
• Darba devēja saskaņošanas iemaksas. Tas pats, kas attiecībā uz 401 (k) plānu.
• Izstāšanās prasības. Tas pats, kas attiecībā uz 401 (k) plānu.
• Obligātās minimālās izplatīšanas (RMD). Tas pats, kas attiecībā uz 401 (k) plānu, izņemot to, ka 403 (b) plānos ir īpaša piemaksa par plāniem, kas saņemti pirms 1987 summām. Ja tā, tad sadalīšana nav nepieciešama līdz tā gada 31. decembrim, kurā plāna dalībnieks kļūst par 75 gadu vecumu, vai, vēlāk, tā kalendārā gada 1. aprīlī, kas seko kalendārajam gadam, kurā dalībnieks aiziet pensijā.
• 403 (b) Aizdevuma noteikumi. Tas pats, kas attiecībā uz 401 (k) plānu.
• 403 (b) pārnesamības un pārņemšanas noteikumi. Tas pats, kas attiecībā uz 401 (k) plānu, izņemot to, ka 403 (b) plānu var arī pārcelt uz jaunā darba devēja 401 (k) plānu.

Īpašs MAC noteikums ar 403 (b) plāniem

Tie, kuriem ir 15 gadu darba stāžs darba devējam, pēc tam var pievienot vēl 3000 ASV dolārus uz savu ikgadējo iemaksu limitu, katru gadu 2017. vai 2018. gadā ieskaitot potenciālos 21 000 ASV dolārus vai 27 000 ASV dolāru, ja viņi ir vecāki par 50 gadiem. To sauc par maksimālo pieļaujamo ieguldījumu , vai vienkārši MAC.

Diemžēl tikai tāpēc, ka MAC ir atļauts saskaņā ar IRS kodu, tas nenozīmē, ka darba devējam ir tas gods. Viņiem tas jāiekļauj savā plāna dokumentā, lai tas stātos spēkā. Man bija klients, kurš izpildīja 15 gadu prasību, bet, tā kā viņa bija viena no vienīgām, kas to darīja, viņas darba devējs nezināja par MAC likumu un nejūt vajadzību iekļaut to savā plānā.

403 (b) ieguldījumu iespējas

Lielākā daļa 403 (b) plānu nodrošina izvēlēto kopfondu vai ikgadējo atlīdzību ietaupīto līdzekļu ieguldīšanai. Kopš tā laika, kad pirms dažiem gadiem 403 (b) tirgū bija kratīšana, esmu redzējis diezgan maz kopieguldījumu fondu kompāniju. Tas nozīmē, ka jūs redzat, ka daudzās apdrošināšanas kompānijās plānā ir iekļauts kāds mūža rentes produkts. Personīgi, es neesmu liels fani no tā.

403 (b) konti parasti parādās bezpeļņas organizācijās, baznīcās, skolu organizācijās un valdībā. No 403 (b) puses ir būtiska administratīvā atšķirība, jo atbilstīgajām organizācijām ir mazāk dokumentu, kas jāiesniedz IRS, salīdzinot ar 401 (k) plānu.

Tā kā plāns 403 (b) ir arī lētāk pārvaldīts, tas ir labvēlīgi mazām struktūrām ar ierobežotiem budžetiem, bet joprojām vēlas piedāvāt darbiniekiem pensijas pārtraukšanu.

Kopsavilkums: 403 (b) pret 401 (k)

Vai viens plāns ir labāks par otru? Dažos aspektos, jā. Bet daudzējādā ziņā tie ir tādi paši plāni kā 403.b. plānam, kas paredz valdības un bezpeļņas darba devēju pašu mērķi, ka 401 (k) plāns ir paredzēts peļņas gūšanai, kas rada darba devējus.

Divas jomas, kurās atšķirības ir vissvarīgākās, ir investīcijas un MAC. Ar 401 (k) plāniem parasti ir daudz investīciju iespējas, jo īpaši, ja plāna pārvaldītājs ir viena no lielākajām ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kas piedāvā neierobežotu investīciju izvēli.

Bet MAC noteikums ir noteikts plus par labu 403 (b) plānam. Tas ļauj ilgtermiņa darbiniekiem veikt lielākas iemaksas pat tad, ja papildus tiek piešķirti noteikumi, kas parasti tiek piedāvāti dalībniekiem, kuri ir vecāki par 50 gadiem.

Abi plāni piedāvā darbiniekiem ievērojamu iespēju gūt ienākumus no nodokļiem un saglabāt to aiziešanu pensijā, neatkarīgi no atšķirībām starp šiem diviem.

Dažos gadījumos darba devēji pat nodrošina darbiniekiem atbilstību, atkarībā no tā, cik daudz viņi nogulda no savas naudas. Šī spēle būtībā ir bezmaksas dolārs, un ikvienam būtu jāizmanto cik vien iespējams, kad tas ir pieejams.

Tas nozīmē, ka, atkarībā no darba devēja, būs pieejams cits plānu veids. Tikai daži darba devēji piedāvā abus kontu veidus.