Pensionēšanās

Agri atlaist? Neaizmirstiet apmēram 72 (t)!

Agri atlaist? Neaizmirstiet apmēram 72 (t)!

72 ir ļoti labs numurs

Jautājiet jebkuram finanšu konsultantam par 72 t, un es likšu likt, ka jūs redzēsit viņus cringe.

Šī nav populāra plānošanas metode, galvenokārt tādēļ, ka tajā ir ietverti ilgstoši ierobežojumi, kas, ja tie tiek pārkāpti, var izraisīt smagas sankcijas.

Klienti nepatīk sodīt. Padomniekiem nepatīk, kad viņu klienti maksā sodus. 72 (t) potenciāls, ja tas tiek darīts nepareizi, klientiem samaksāt milzīgu soda daļu. Redzi, kāpēc mēs sagriež aptuveni 72 (t)?

Dažiem no jums var būt ne jausmas, kas ir 72 (t). Ja jūs neplānojat priekšlaicīgi pensionējies (pirms 60 gadu vecuma), pēc tam izlaidiet šo ziņu un atgriezieties vēl vienu dienu. 🙂

Ja jums ir finansiālais stāvoklis, lai dotos pensijā agri un jūsu aktīvi ir lielākā daļa no norēķinu kontiem, tad 72 (t) var jums palīdzēt. Apskatīsim 72 (t) agrīnas izplatīšanas noteikumi.

Kas Hekā ir 72 (t)?

Visbiežāk, kad jūs piesaistāt naudu no jūsu aiziešanas pensijas konta, pirms jūs pagriezat 59 ½, parastajā ienākuma nodokļa augšējā stūrī jums tiek uzlikts 10% sods. Viens izņēmums (citi ietver: pirmreizējais mājas pirkums, koledžas mācību maksa, invaliditāte), kas ir 72 (t) sadalījums, kas ir "būtībā vienādi regulāri maksājumi".

Skaidrs kā dubļi? ES tā domāju. Pāriet uz ......

Lasiet vairāk par Kā izņemt no jūsu IRA soda naudu

Kā IRS apsver 72 (t)?

IRS aprēķina jūsu "būtībā vienādi periodiski maksājumi", Izmantojot vienu no trim metodēm, kuras IRS ir noteikusi, un pēc tam veikt maksājumu noteiktā laika grafikā.

Ir nepieciešams, lai jūs ņemtu šos maksājumus vai nu piecus gadus, vai kad jūs ieslēdzat 59 1/2, atkarībā no tā, kas notiks vēlāk.

Piemēram, ja jūs sākat veikt maksājumus 52 gadu vecumā, jums tas jādara 8 gadus. Kāds, kurš sākas 57 gadu vecumā, to jādara līdz 62 gadu vecumam.

72t tabulas

72 (t) Reāls dzīves piemērs

Desmit gadu laikā es esmu bijis finanšu plānotājs, es esmu izpildījis tikai 72 (t) nedaudzas reizes. Bažas par to, ka jūsu atsaukšanas likme ir jāierobežo vismaz 5 gadus, ir garāka nekā lielākajai daļai padomdevēju, kas ir apmierināti ar mani.

Nesen man bija potenciāls jauns klients, kas savlaicīgi izpirka darbu un apsver iespēju izmantot 72 (t) daļu sava IRA. Tālāk ir norādītas dažas detaļas (vārds un daži dati ir mainīti saistībā ar konfidencialitāti).

Pāvils ir dzimis 1988. gada 8. janvārī un ir nopelnījis 720 000 ASV dolāru, ko viņš saņems no darba devēja vienreizējā maksājumā. Viņš gribētu veikt 72 (t) no 57,3-62,3 vecuma. Viņam ir nepieciešami apmēram 2000 ASV dolāri mēnesī līdz 63,5, kur viņam būs atlikums IRA. Pūlim arī bija $ 140k savā 401k.

Kā darbojas 72 (t) sadales

72 (t) plānu nedrīkst grozīt, kamēr nav pagājuši 5 gadi no pirmā izplatīšanas datuma tiem, kuri sasniegs 59,5 pirms 5 gadu perioda beigām. Tomēr nav skaidrs, vai Pāvils plāno veikt 72t izmaksu no darba devēja plāna vai no apgrozības IRA.

Ja ir nepieciešams 72 (t) plāns, vislabākā pieeja ir veikt tiešu pārplānošanu no plāna uz apgāšanās IRA, noteikt, kas IRA bilance ir nepieciešama, lai gadā ģenerētu 24 kārus, izmantojot amortizācijas plānu, un pēc tam pārskaitīt šo summu uz otrā IRA un sāciet plānu.

Oriģinālu apgāšanās IRA var izmantot ārkārtas vajadzībām, lai novērstu 72t plānu, ja tam nepieciešams vairāk naudas. Darba devēju plāni nesniedz 72 (t) atbalstu un nevar piedāvāt elastīgas sadales. Tie arī neļaus atgriezt līdzekļus gadījumā, ja administratīvā kļūda ir pārāk liela.

Piezīme: ja, ja Pāvils no darba devēja atdalīsies no darba, sponsorējot kvalificētu plānu tajā gadā, kad viņš sasniegs 55 gadus vecu gadu vai vēlāk, tieši no plāna piešķirtajiem maksājumiem nav piemērojams sods, un varētu izvairīties no 72t plāna.

Lai tas būtu praktiski, plānam ir jāļauj elastīgai sadalei līdz 5 gadu periodam. Ja plānam būtu vajadzīgs vienreizējs maksājums, lai gan sods nebūtu piemērojams, sadalīšana 120 000 vienā gadā palielinātu viņa robežlikmes nodokļa likmi, un tas varētu izmaksāt vairāk par 10% soda naudu. Ja ir nepieciešama vienreizēja summa, tad pirms 72 (t) plāna sākšanas ir jāveic tieša apgrozība IRA.

Daži no jums var apsvērt 72 (t) sadales uzsākšanu. 72 (t) sadalījumi rūpīgi plāno un apsver.

Pirms ieslēdzat šos maksājumus, ir dažas alternatīvas, kuras jūs varētu vēlēties izpētīt:

72 (t) izplatīšanas alternatīvas

Tikai tādēļ, ka varat to izdarīt, nenozīmē, ka jums vajadzētu. Noteikti vērojiet, vai vispirms ir (dariet) citas lietas.

Šeit ir daži piemēri.

Pamet savu darbu agri

Ja jūs atstājat savu darbu 1. janvārī jūs ieslēdzat 55 (50 atsevišķām valsts aģentūrām), jums ir tiesības izņemt vienreizēju maksājumu sadalījumu no uzņēmuma pensiju plāna soda naudu. Paziņojums Es teicu pensijas plānu, nevis IRA. Kad jūs pārcelsies uz IRA, jūs zaudēsit šo iespēju.

Apsveriet iespēju atstāt daļu no naudas pensiju plānā kā piesardzības līdzekli. Vai arī jūs varat vienkārši izdalīt no plāna vienreizēju maksājumu un samaksāt nodokli un rezervēt to augstā procentu krājkontā ārkārtas vajadzībām. Vai atceraties, ka par šo izplatīšanu būs jāmaksā parastu ienākuma nodoklis.

Dont Foget pēc nodokļu iemaksām

Jūs varat arī pieskarties pēc nodokļu iemaksām saviem 401k, neatskaitāmiem IRA ieguldījumiem vai pēc nodokļu iemaksām jūsu Roth IRA. Vispirms apsveriet šīs soda iespējas bez maksas, lai bloķētu savus maksājumus.

Tīrais nerealizētais novērtējums

Pat lielāka noslēpums nekā 72 (t) ir NUA. Kas ir Noo-uhh tu jautā? Nu, tas ir neto nerealizētā apbalvojuma akronīms. Get to vēl? Tā nedomāja. NUA attiecas uz darba devēja krājumiem, kas jums ir jūsu pensijas plānā, un kuriem var būt ļoti zemas izmaksas.

Jums var būt viens no veiksmīgajiem uzņēmumiem, kas sāka strādāt uzņēmumā, pirms tie nonāk publiski, un jūs esat redzējuši savu uzņēmuma akciju dubultā un sadalīt vairāk reizes, ko varat saskaitīt. Ja jūs izmantojat NUA savā krājumā, jūs vienkārši sodīsit par pamatu, nevis uz krājuma kopējo vērtību.

Piemēram, ja jums ir uzņēmuma akcijas, kuru vērtība ir 100 000 USD, taču jūsu akciju pamatā ir tikai 20 000 ASV dolāru, tad jūs tiktu sodīti tikai par 20 000 ASV dolāriem, ja jūs agrāk paņēmāt, ja jums ir mazāk par 59 ½. Atlikusī peļņa (80 000 ASV dolāri) tiek aplikta ar nodokļiem kā ilgtermiņa kapitāla pieaugums, kad jūs nolemjat to likvidēt, nevis parastos ienākumus. Tas varētu būt nodokļa atšķirība no 15% līdz 35%, atkarībā no jūsu nodokļu kronšteiniem.

Brīdinājums! Kad jūs pārvērtīsiet savu darba devēju krājumus IRA, jūs zaudēsit savu NUA.

Šīs ir tikai dažas alternatīvas, kuras var izpētīt, pirms uzņemties 72 (t) izplatīšanas noteikumu.

Galīgais izsaukums

Spriedums vēl nav noskaidrots, vai klients un es darīsim 72 (t). Tā kā viņam ir laba summa viņa 401k un viņa sieva ir nominālā 401k, kā arī (nav minēts iepriekš); Es ieteiku vispirms izmantot šo naudu.

Tā kā viņš agri aiziet pensijā, viņš var izvairīties no 10% priekšlaicīgas atcelšanas soda, tik ilgi, kamēr nauda tiek izmaksāta no viņa 401 k. Kad jūs veicat 401k pārslodzi uz IRA, jūs zaudējat šo opciju.

No ziņkārības, es devos uz Bankrate.com un izmantoja savu 72t kalkulatoru, lai redzētu, cik daudz mēs varētu saņemt ar savu aiziešanas kontu. Tālāk ir minēti daži no šiem rezultātiem.

72t kalkulators

Šeit ir izlases summa, no kuras var izņemt no IRA, izmantojot 72 (t). Ņemiet vērā procentu likmi 2,48%. Šī summa jau bija iekļauta Bankrate kalkulatorā. Jums ir iespēja izvēlēties savu procentu likmi, bet esi uzmanīgs. Jūs vēlaties izvēlēties likmi, kas ir normāla un ilgtspējīga, pamatojoties uz pašreizējiem tirgus un ekonomiskajiem apstākļiem.

Vai esat pensionējies agri? Vai jūs būtu ērti izpildīt 72 (t) sadalījumu uz 5 gadiem?

Izlikt Jūsu Komentāru