Uzdot GFC 025: Vai Roth IRA konversija izdara nozīmi, kad esmu jau atvaļināts?

Daudz gadu laikā es runāju par Roth IRA reklāmguvumiem, bet vai tie ir jēgas, kad jau esat pensionējies? Un ja tā, kāda ir labākā stratēģija konversijas panākšanai?

Mēs saņēmām a Uzdot GFC jautājums, kas attiecas uz abām tēmām:

"Man ir 300K bijušajam darba devējam 401K. Man ir 69 gadi. Gatavojoties RMD (Obligātās minimālās izplatīšanas) 2 gadu laikā, es domāju, ka līdz tam pirms 401K pārvietošanas uz Rothu. Vai es varu
rīkojies šādi:

- Pārvietojiet $ 50k no 401K pēc 4. Q izplatīšanas (tāpēc es saņemšu šos ienākumus), bet pirms gada beigām? Pieņemsim, ka izplatīšana ir 12/23, iegūstiet izplatīšanu, pēc tam pārvietojiet 401K 12/28 nodokļus šogad.

- Pārvietojiet 50 000 dolārus no 401K nākamajā gadā nākamajā gadā, kad tiks piemērots nodoklis. Es to varēšu vairāk, atkarībā no tā, cik lielā mērā nodokļu likme izrādīsies, analizēs to. "

Lielākoties Roth pārveidošana parasti ir laba ideja neatkarīgi no tā, kura no pensionēšanās līnijas pusēm jūs atrodaties. Parasti vislabākā stratēģija parasti ir vairāku gadu laikā veiktā reklāmguvuma nošķiršana. Bet apspriedīsim specifiku, jo, veicot reklāmguvumu pēc aiziešanas pensijā, procesam var pievienot riegu vai divus.

Ieguvums no Roth pārveidošanas pensijā

Tā kā Roth IRA izņemšana no nodokļiem nav apliekama ar nodokļiem, tas ir visuzskatāmākais ieguvums pārveidošanas veikšanai. Pārveidojot 401 (k) līdzekļus Roth IRA, rakstnieks apmainās ar apliekamo ienākumu avotu bez nodokļiem. Nodokļu sekas tomēr ne vienmēr ir tīras spēles, jo īpaši pensijā, bet nākamajā sadaļā mēs iegūsim konkrētākus nodokļus.

Nākamā lielākā Rothas pārveidošanas priekšrocība - patiesībā varbūt the lielākais pensijā - ir tas, ka Roth IRA neprasa obligātās obligātās izmaksas (RMD).

Kāpēc tas ir tik liels darījums?

RMD ir metode, kuru IRS izmanto, lai piespiestu līdzekļus no nodokļu dubultās pensijas plāniem un ar nodokli apliekamiem ienākumiem. Pēc gadiem, kad tiek uzkrāts nodokļa atskaitāms un atliktā nodokļa iemaksas un ieņēmumi, RMD pārstāv nodokļu atmaksas laiks.

RMD ir nepieciešami, tiklīdz jūs sasniedzat 70 1/2 vecumu. Šajā brīdī katram plānam jāsāk sadalīt līdzekļus, pamatojoties uz jūsu atlikušo paredzamo dzīves ilgumu katra izplatīšanas vecumā. Teorētiski tas nozīmēs, ka no 70 gadu vecuma 1/2 līdz 90 gadiem, jūsu pensijas plāns būs gandrīz izsmelts vai ļoti tuvu tam.

Tas kļūst par acīmredzamu problēmu, ja jūs dzīvojat pāri 90, kas vairs nav nekas neparasts. Bet jūs ieradīsieties šajā vecumā ar ievērojami samazinātu pensijas aktīvus.

Tā kā Roth IRA neprasa RMD, tie gandrīz noteikti ir jūsu labākā cerība, ka neizmanto savu naudu.

Tādā pašā veidā Roth IRA ir lielisks veids, kā saglabāt vismaz dažus jūsu pensionēšanās līdzekļus, lai nodotu savus mantiniekus pēc nāves. Lai gan tradicionālie IRA un citi pensionēšanās plāni rada jūsu mantinieku nodokļu pienākumus (RMD dēļ), Roth IRA nerada ar nodokli apliekamus ienākumus.

Tātad pastāv nepārprotami pārliecinoši iemesli, kā pārveidot 401 (k) vai jebkuru citu ar nodokļiem aizsargātu pensionēšanās plānu, uz Roth IRA.

Iespējamās nodokļu sekas šai Rotas konversijai

Lai saņemtu neapliekamos ienākumus, ko nodrošina Roth IRA, jums vispirms ir jāmaksā parastais ienākuma nodoklis par summu, kuru jūs pārvēršat no citiem pensiju plāniem. Vēlreiz ienākumu no jebkura vecuma pensijas plāna, kas nav Roth IRA, tiek aplikti ar ienākuma nodokli.

Konvertējot 503 000 ASV dolāru no sava 401 (k) plāna uz Roth IRA, rakstnieks pievieno 50 000 ASV dolāru viņa ar nodokli apliekamajam ienākumam. Ja, pievienojot šo summu savam citam ar nodokli apliekamajam ienākumam, viņš iekrīt 25% nodokļu kategorijā, tad viņam būs jāmaksā 12 500 USD par reklāmguvumu. Jebkurš valsts ienākuma nodoklis palielinās šo atbildību.

Šeit ir jānovērtē pašreizējā nodokļu situācija salīdzinājumā ar to, ko jūs sagaidāt pēc dažiem gadiem. Rakstnieks ir 69 gadus vecs un nenorāda, vai viņš ir pensionējies vai arī viņš joprojām strādā. Tas rada papildu atlīdzību.

Ja viņam ir kaut kas lielāks par 15% nodokļu slieksni, bet pēc 70 1/2 pagrieziena sāks samazināt nodokļu slieksni, viņš, iespējams, vēl negribēs to izdarīt tieši tagad. Tas jo īpaši notiek, ja viņam ir ienākumi no darba.

Tomēr, ja viņš negaidīs ievērojamu nodokļu sliekšņa samazināšanos, būs jēga tagad izdarīt Roth konversiju.

Es nezinu, vai kāds attiecas uz rakstnieku, bet ir vismaz trīs citi nodokļu faktori, kas jāņem vērā Roth konversijas veikšanā:

1) Medicāras papildu nodokļa 3,8%. Saskaņā ar Obamacare noteikumiem Medicare pārsniedz ienākumu no ieguldījumiem ienākumus, kas iegūti, veicot pārus, kopā ar koriģēto koriģēto bruto ienākumu (MAGI), kas ir lielāks par 250 000 ASV dolāru (vai 200 000 $ vienam filerim). Jūs vēlaties būt uzmanīgiem, ka Rotha konversijas summa neradīs šo nodokli.

2) Ja jums ir uzņēmuma krājums jūsu 401 (k) plānā. Rakstnieks vēlas pārveidot savu 401 (k). Tas palielina iespēju, ka plānā ir uzņēmuma akcijas. Ir īpaši noteikumi, kas attiecas uz neto nerealizēto novērtējumu (NUA) par novērtētu sabiedrības stock uzņēmuma plānu. Tā kā rakstnieks ir vecāks par 59 1/2 gadiem, šie noteikumi ļautu viņam veikt vienreizēju sadalījumu no 401 (k) un maksāt ienākuma nodokli tikai uz faktiskajām krājuma izmaksām.Viņš var pārdot akcijas vēlāk, maksājot tikai ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmi. Tas var maksāt viņam mazāk nodokļos nekā Roth konversijas veikšana.

3) Izmaksāt nodokļu saistības no neapliekamiem ietaupījumiem. Ja rakstnieks vēlas konvertēt visu 50 000 ASV dolāru uz Roth IRA, viņam būs jāmaksā ienākuma nodokļa saistības no aplikšanas ar nodokļiem. Piemēram, ja viņš ir 25% nodokļu kategorijā, viņam būs jāmaksā nodokļi 12 500 $. Ja viņš to samaksā no reklāmguvuma summas, tikai 37 500 dolāri tiks nogādāti Rothā. Maksājot nodokļa rēķinu no aplikt ar nodokļiem, viņš var pārvērst visu atlikumu.

Rakstnieku specifisko jautājumu risināšana

Tagad, kad mēs apskatījām Rotha konversijas veikšanas pamati pēc aiziešanas pensijā, pievērsamies rakstnieka konkrētiem jautājumiem.

Rakstnieks jautā, vai viņš var izdarīt sekojošo:

Pārvietojiet $ 50k no 401K pēc 4. Q sadales (tāpēc es saņemšu šo ienākumu), bet pirms gada beigām? Pieņemsim, ka izplatīšana ir 12/23, iegūstiet izplatīšanu, pēc tam pārvietojiet 401K 12/28 nodokļus šogad.

Pārejiet 50 000 dolārus no 401K nākamajā gadā nākamajā gadā, kad tiks piemērots nodoklis. Es varētu vairāk pārvietoties, atkarībā no tā, cik lielā mērā nodokļu likme izzūd, analizēs to.

Atbilde uz abiem jautājumiem ir gandrīz vienāda. Viņš noteikti var to paveikt, un tas padara daudz jēgas pārvērst reklāmguvumu vairāku gadu garumā. Tās 401 (k) tur ir 300 000 dolāru, un nodokļu sekas, kas rodas, pārvietojot šo uzreiz visus, var būt milzīgi. Ja šāda veida nauda ir iesaistīta, ir labāk izdarīt konvertāciju uz maksājumu plānu.

Ja viņš censtos pārvietot visu 401 (k) bilanci 300 000 dolāru apmērā vienā gadā, tas varētu piespiest savu apvienoto federālo un valsts ienākuma nodokļa saistības uz kādu no 40% līdz 50%. Maksājot par nodokļiem 150 000 ASV dolāru lielu peļņu, lai saņemtu ienākuma nodokļus bez ienākumiem nākotnē, ir pārāk strauja cena maksāt pat par šo labumu.

Veicot ikgadējo konvertāciju 50 000 ASV dolāru apmērā, pārskaitīšana jāpakļauj daudz zemākām nodokļu likmēm, ļaujot tam pārvietot vairāk naudas Rothā.

Tas ir tas, ko es domāju, kad es teicu iepriekš, ka Rotas konversijas nodokļu sekas vienmēr ir tīra spēle. Daudz kas ir atkarīgs no jūsu ienākuma nodokļa kronšteina un no līdzekļu summas, ko pārveidojat Rothā.

Tomēr, visticamāk, rakstnieks spēs iestatīt reklāmguvumu uz augšu tādā veidā, kas maksimāli saglabā nodokļu saistības un izpilda mērķi, ko viņš cer.