Iespējas ļoti kompensētām personām ar 401 (k) ierobežojumiem

Ja jums ir paveicies, ka esat ļoti kompensēts darbinieks (HCE), jūs ātri uzzināsiet, ka ir ierobežojumi, cik daudz jūs varat ieguldīt jūsu 401 (k) kontā. IRS to dara, tādēļ ir vienmērīgāks ieguldījums visos atalgojuma diapazonos. Tas ir daļa no tā, ko sauc par ikgadējo nediskriminācijas pensiju plānu pārbaudi.

Kaut arī nav tiešu iemeslu, HKI var dot lielāku ieguldījumu viņu 401 (k), ir lietas, ko var izdarīt kā risinājumu. Šajā rakstā jūs uzzināsit, kas tas ir, sākot ar visvienkāršākajiem tiem, kas ir sarežģītāki un prasa vairāk pūļu.

Ātrā navigācija 401 (k) Ierobežojumi ļoti kompensētiem darbiniekiemIepriekšējie risinājumiTurklāt IRATaxable AccountsHealth Savings AccountsBackdoor RothConclusion

401 (k) Ierobežojumi ļoti kompensētiem darbiniekiem

Saskaņā ar IRS definīciju jūs esat ļoti atalgots darbinieks, ja atbilstat kādam no šiem kritērijiem:

Jebkurā gada laikā vai iepriekšējā gadā piederēja vairāk nekā 5% no uzņēmuma procentiem, neatkarīgi no tā, cik lielu kompensāciju šī persona nopelna vai saņēma, vai

Par iepriekšējo gadu uzņēmuma saņemtā kompensācija ir vairāk nekā 115 000 USD (ja iepriekšējais gads ir 2014. gads, 120 000 USD, ja iepriekšējais gads ir 2015., 2016., 2017. vai 2018. gads), un, ja darba devējs to izvēlētos, tas bija 20. vietā % no darbiniekiem, kad rangs pēc kompensācijas.

Ja jūs veicat vairāk nekā 120 000 ASV dolāru, jūs esat HCE. Tas nešķiet tik daudz salīdzinājumā ar visiem vadītājiem, kuri katru gadu ražo miljonus. Bet, tāpat kā lielākajā daļā IRS lietu, tā nav nokļuvusi mūsdienās, kas nozīmē, ka daudzi vidēji cilvēki tiek sodīti.

Kompensācija tiek definēta kā ietverot prēmijas, virsstundas, komisijas naudu un algu atlikšanu par 401 (k) vai kafejnīcas plāna pabalstiem.

2018. gadā iemaksas 401 (k), 403 (b), lielākajā daļā 457 plānu un federālās valdības budžeta ietaupījumu plāns palielinājās no 18 000 līdz 18 500 USD. Vienkārši sakot, HCEs maksimums ir 18 500 $.

Taisni risinājumi

Roth IRA

Roth IRA ir lieliska iespēja aiziet pensijā. Galvenā atšķirība no 401 (k) ir tā, ka nauda, ​​kas tiek iekļauta tajās, ir pēc nodokļu nomaksas. Kad sākat lietot sadalījumu, nav jāmaksā nodokļi, jo jūs tos jau samaksājāt. Peļņa tiek aplikta ar nodokļiem arī tad, ja tie ir kvalificēti.

HKI jau sasniegs $ RK 120 kubikmetru izslēgšanas līmeni. Tie kļūst nepiemēroti 135 000 ASV dolāru apmērā. Tas nozīmē, ka ir pieejams tikai neliels iespēju klāsts. Precētiem pāriem pakāpeniska izņemšana no sākuma ir 189 000 ASV dolāru, un tie nav piemēroti 199 000 ASV dolāru apmērā.

Apliekamie konti

Tā kā daudzi HKI, visticamāk, nebūs piemēroti Roti, lielākā daļa no tiem tiks aplikti ar nodokļiem apliekamiem kontiem kā risinājumu. Tas vienkārši nozīmē noguldīt līdzekļus starpniecības vai savstarpējo fondu kontā kā pēcnodokļu dolāri, kas citādi būtu iekļauti 401 (k).

Naudu kontā var atsaukt bez nodokļiem, jo ​​tas ir vienkārši starpniecības konts. Nodokļi tiks piemēroti jebkuram peļņai, bet tas viss būs interesants. Teiksim pēc 15 gadiem; jums ir peļņa 50 000 ASV dolāru apmērā. Tā kā tas ir ilgtermiņa ieguvums, jūs maksājat tikai ilgtermiņa kapitāla pieauguma nodokļus. Tas ir 15%, ja jūs iesniedzat vienreizēju maksājumus no 38 600 līdz 425 800 ASV dolāriem vai precējies iesniegt kopīgi, nopelnot $ 77,200 līdz 479 000 ASV dolāriem. 20% likme tiks piemērota, ja jūs iesniedzat vienu un nopelnīsiet $ 77,200 līdz $ 479,000, vai precējies iesniegt kopīgi, nopelnot vairāk nekā $ 479,000.

Tā kā mēs apspriežam HCE, par paaugstinātu ienākumu līmeni nodarbinātajiem tiek piemērota arī 3,8% piemaksa. To sauc par neto ienākumu no ienākumiem no ienākumiem un tiek piemērots vienam filerim, kurš nopelna $ 200,000 + vai precējies, un iesniedzot kopīgi nopelnot $ 250,000.

Veselības uzkrājumu konti

HSA ir vēl viena stratēģija, ko izmanto HCEs. Viņi vienkārši maksimāli izmanto šos kontus. HSA bieži tiek izmantoti ar augstu atskaitāmo veselības plānu. Ja jūs esat vienīgais, kurš piedalās plānā, ierobežojums ir 3,450 ASV dolāri. Ja esat ģimene, limits ir $ 6,900.

Viena no labākajām HSA izmantošanas sastāvdaļām ir tas, ka iemaksu ierobežojums nav saistīts. Naudas līdzekļu izmantošana medicīniskajiem izdevumiem arī nav nodokļa.

Backdoor Roth

Šī opcija var kļūt sarežģīta un atkarīga no vairākiem faktoriem, kas raksturīgi jūsu situācijai. Vislabāk ir runāt ar savu grāmatvedi, ja plānojat to izmantot.

Dārza Roths sāk dzīvību kā tradicionālo IRA. Pēc nodokļu nomaksas nauda tiek noguldīta tradicionālajā IRA. Tad tradicionālā IRA tiek pārveidota par Rotu. Tas nozīmē, ka jums vēl nav IRA. Pārrēķins bieži vien nebūs tik dārgs kā nodokļu gadījumā, ja vispār ir kādi.

Ja jums ir IRA, tradicionālo IRA pārveidošana par Roth var izraisīt nodokļu sekas. Šeit varat uzzināt vairāk par šīs stratēģijas priekšrocībām un trūkumiem.

Secinājums

Attiecībā uz HCE, tā var justies tā, it kā jūs atstātu naudu par vecticībnieku pensionēšanās galda. Zinot, ka jūs, visticamāk, nevarēsiet iegūt vislabāko piedāvājumu nodokļu jomā, joprojām ir pieejamas jums pieejamas iespējas. Šajā rakstā jūs uzzinājāt par dažiem, kas noteikti ir vērts izpētīt.