Turot savu IRA - nodokļu sezonas kontrolsarakstu

Ja esat viens no miljoniem amerikāņu mājsaimniecību, kam pieder vai nu Tradicionālais individuālais aiziešanas pensiju konts (IRA), vai Roth IRA, tad nodokļu sezonas sākumam vajadzētu būt atgādinājumam, lai pārskatītu savas pensiju uzkrājumu stratēģijas un veiktu izmaiņas, kas uzlabot jūsu izredzes uz ilgtermiņa finansiālo drošību. Tas ir arī labs laiks, lai sāktu IRA, ja jums to vēl nav. IRS ļauj jums piedalīties IRA līdz 2009. gada 15. aprīlim par 2008. nodokļu gadu.

Jebkurā gadījumā šis kontrolsaraksts sniegs jums informāciju, kas palīdzēs jums pieņemt pamatotus lēmumus un īstenot ilgtermiņa pensiju ieņēmumu stratēģiju.

Kura konta: Roth IRA vai tradicionālā IRA?

Pieejami divu veidu IRA veidi: Tradicionālā IRA un Roth IRA. Galvenā atšķirība starp tām ir iemaksu un izmaksu (izņemšanas) nodokļu režīms. Tradicionālās IRA var atļaut nodokļu atskaitījumu, pamatojoties uz iemaksu summu, atkarībā no jūsu ienākumu līmeņa. Jebkura konta peļņa tiek aplikta ar atlikto nodokli, un peļņas daļa tiek aplikta ar nodokli, kad tā tiek atsaukta pēc tam, kad ir spēkā esošie ienākuma nodokļa likmes. Roth IRA neļauj atskaitīt iemaksas, bet konta ieņēmumi un kvalificētie izņemšanas gadījumi ir bez nodokļiem.¹

Izvēloties starp Tradicionālo un Roth IRA, jums vajadzētu noskaidrot tūlītējus nodokļa atvieglojumus par nodokļu atlaidi šogad, salīdzinot ar pabalstiem, kas saistīti ar atlikto vai ar nodokļiem neapliekamo sadalījumu pensijā.

Ja jums šajā gadā vajag tūlītēju atskaitījumu - un ja jūs to kvalificējat - tad jūs varat izvēlēties tradicionālo IRA. Ja jums nav tiesības uz atskaitījumu, tad gandrīz noteikti ir labāka ideja finansēt Roth IRA.

Gadījums: Jūsu spēja atskaitīt tradicionālās IRA iemaksas var būt ierobežota ne tikai ar ienākumiem, bet arī ar dalību darba devēja atbalstītajā pensijas plānā. (Skatīt tālāk sniegto norādes lodziņu.) Ja tas tā ir, Roth IRA visticamāk būs labākais risinājums.

No otras puses, ja jūs domājat, ka pēc nodokļu nomaksas jūsu nodokļu kronte ievērojami samazināsies, jums var būt izdevīgāk izmantot tradicionālo IRA, ja jums ir tiesības uz atskaitījumu. Jūs varētu pieprasīt tūlītēju atskaitījumu tagad un maksāt nodokļus zemākā likme vēlāk. Tomēr, ja jūsu plānotais turēšanas periods ir garš, Roth IRA vēl varētu būt jēgpilna. Tas ir tāpēc, ka ilgstošs nesamaksātās peļņas nesamaksāšanas periods varētu vairāk nekā kompensēt atskaitījuma trūkumu.

Vai tu būtu jāpārveido par Rotu?

IRS ļauj jums "pārveidot" - vai mainīt nosaukumu - tradicionālo IRA uz Roth IRA, ja jums ir koriģēts bruto ienākums $ 100,000 vai mazāk. Pārveidošanas ietvaros jums ir jāmaksā nodokļi par jebkuru ieguldījumu pieaugumu - un par jebkuru atskaitāmo iemaksu summu, kas iepriekš veikta - tradicionālajai IRA. Izstāšanās no tradicionālās IRA neietekmēs jūsu atbilstību Roth IRA vai izraisīs 10% soda naudu, ko parasti uzliek pirmstermiņa izņemšanai.

Lēmums par konvertēšanu vai galu galā ir atkarīgs no jūsu laika un nodokļu statusa. Ja jūs esat tuvu pensionēšanās brīdim un šogad atrodieties augšējā ienākumu nodokļa kategorijā, tagad var nebūt laiks pārvērst. No otras puses, ja jūsu ienākumi ir neparasti zemi un jums joprojām ir daudz gadu pensijas vecumā, jūs varat pārvērst savu naudu.

Maksimizējiet ieguldījumus

Ja iespējams, mēģiniet ieguldīt IRS maksimālo summu: 5000 ASV dolāru uz vienu personu, kā arī papildu 1000 ASV dolāru gadā personām vecumā no 50 gadiem un vecākiem 2008. gadā. Šie ierobežojumi attiecas uz vienu personu, nevis uz IRA.

Protams, ne visi var atļauties dot maksimālu ieguldījumu IRA, it īpaši, ja viņi arī piedalās darba devēja atbalstītā pensijas plānā. Ja jūsu darba vietas pensijas plāns piedāvā darba devēja atbilstošo ieguldījumu, tad šī "bezmaksas" nauda var būt vērtīgāka nekā jūsu atskaitījuma summa. Rezultātā varētu būt jēga vispirms maksimāli palielināt plānveida iemaksas, un tad mēģināt palielināt IRA iemaksas.