GFC 090: Obligātie minimālie izplatīšanas noteikumi IRA un 401k's

http://traffic.libsyn.com/goodfinancialcents/GFC_90_RMD.mp3

Atcerieties pirmo dienu, kad jūs ievietojat naudu savā aiziešanas kontā?

Jūs esat redzējis savu pensijas kontu pieaugumu gadu gaitā, un jūs esat svētīts, jo jums nekad nav bijis jāpieskaras tajā.

Tagad vecvecāki ir jūsu jaunais fokuss, un jūs esat nolēmis tos vienkārši nodot tālāk, jo jums to vairs nevajadzēs.

Jums tikko pagājuši 70 gadi, un tavs draugs līdzīgā situācijā ir satricinājis, jo viņiem bija jāmaksā nodokļi viņu pensijas plānā, jo viņiem bija jāiemaksā nauda.

Pārsteidzoši IRS noteikumi jūs veicat kādu pētījumu (vai doties uz manu emuāru), un jūs uzzināsiet par Obligātās minimālās izplatīšanas.

Mēs tos sauksim RMD's uz īsu brīdi.

Ir pienācis laiks veikt izplatīšanos

Ieguldījumu pensiju plānu skaistums ir nodokļu atlikšana. Visi šie gadi, kad jūs redzējāt savu kontu, taču nekad neesat bijis 1099, jums vajadzēja ziņot par jebkuru no šiem peļņas rādītājiem. Jūs esat pietiekami labi plānojis, ja jūs jau pagarinājāt vēl ilgāku laiku, bet jūs varat to noturēties tik ilgi.

IRS ir chomping pie bit gaida, lai saņemtu daļu no šīs nodokļu summas atpakaļ. Viņi to dara ar RMD's padarot jūs katru gadu izņemat daļu sava aiziešanas pensijas konta un samaksājiet tam atbilstošo nodokli.

Ja jūs to neizņemat, jums tiek aplikta ar nodokli 50% no summas, kas jums būtu jāmaksā.

Tas ir diezgan stingrs sods, kuru vēlaties izvairīties.

RMD un 401k's

Parasti jūsu 401k kā jūsu IRA tiek piemēroti tie paši obligātie izplatīšanas noteikumi. Tomēr liela atšķirība ir tad, ja jūs joprojām strādājat līdz 70,5. Tādā gadījumā IRS ļauj atlikt jūsu RMD līdz dienai, kad jūs aiziet pensijā. Tas ir labs scenārijs tiem, kas nav pietiekami ietaupījuši un turpina strādāt, lai palielinātu viņu pensijas ietaupījumus.

Kad RMD ir jāsāk?

IRS saka, ka jums jāsāk ar 1. aprīli pēc gada, kad jūs pagriezāt 70 ar pusi, un jums tas jādara katru gadu. Daži pensijas plāni ļaus jums atlikt atsaukšanu tik ilgi, kamēr jūs joprojām esat nodarbināts šajā uzņēmumā. Paturiet prātā, ka 1. aprīlis ir pirmais gads un pirmais gads tikai. Pēc pirmā gada tas atgriežas kalendārā gada grafikā un jāatceļ līdz 31. decembrim.

RMD piemērs

Kāds, kas dzimusi 1945. gada 1. jūlijā, nepārsniegs 70,5 līdz 2016. gada 1. janvārim. Tas nozīmē, ka viņiem nevajadzētu ņemt savu pirmo RMD līdz 2017. gada 1. aprīlim (kas atbilst 2016 RMD prasībām).

Tomēr viņiem līdz 2017. gada 31. decembrim vajadzētu veikt vēl vienu izplatīšanu, lai apmierinātu šo gadu. Katrs nākošais gads sekos līdz 31. decembrim^st nodošanas laiks.

Cik daudz jums jāņem?

Summa būs balstīta arī uz iepriekšējā gada līdzsvaru jūsu pensijas plānā. Piemēram, lai aprēķinātu jūsu RMD 2017. gadam, jūs varētu ņemt vērā jūsu plāna vērtību no 2016. gada 31. decembra.

Summas, kas jāatsauc, ir balstītas uz IRS izdotajām dzīves ilguma tabulām, kuras nosaka jūsu vecums, saņēmēja vecums un jūsu attiecības ar jūsu saņēmēju. Balstoties uz 2016. gada vienotā dzīves ilguma tabulu, jūs varat sagaidīt, ka jums vajadzēs atsaukt 3,65% no jūsu pensijas plāna, kad jūs ieslēdzat 70,5. Pēc tam tas palielināsies līdz 3,77% nākamajā gadā un pieaug katru gadu. IRS tabulas ir nosauktas:

• Viena dzīves ilgums
• Apvienotā dzīve un pēdējā apgādnieka ilgums
• Vienotais kalpošanas laiks

Tabulas ir noderīgas, taču mūsdienās kalkulatori tiek izmantoti, lai viegli aprēķinātu summu. Lūdzu, meklējiet finanšu profesionāļa norādījumus, lai pārliecinātos, ka jūs pareizi lietojat RMD.

Vai jums ir jāaprēķina RMD paši?

Par laimi, nē Lielākā daļa finanšu iestāžu aprēķinās jūsu skaitli. Visiem maniem klientiem, kas sasnieguši RMD vecumu, manis turētājbanka aprēķina RMD summu saviem klientiem, un pēc tam es sazināties ar klientu, lai paziņotu viņiem par summu.

Vēl viena lieta, kas jāņem vērā, ir tā, ka, tā kā tas ir ar nodokli apliekams izplatījums, jūsu IRA turētājam, visticamāk, būs jāparaksta veidlapa, lai izņemtu naudu (vismaz pirmo reizi). Ja veidlapa ir jāparaksta, nevilciniet un pagaidiet līdz pēdējai minūtei.

Kas par RMD un Roth IRA reklāmguvumiem?

Ar noteikumiem par Roth IRA reklāmguvumiem, kas tagad ir atcelti, man bija vairāki RMD kandidāti, kuri meklēja informāciju par viņu RMD pārveidošanu tieši Roth IRA.

Lai gan koncepcija izklausās labi, tā nav atļauta. IRS liks jums samaksāt nodokļus un noņemt RMD ieņēmumus. Viss, kas palicis pēc RMD, var tikt pārveidots par Roth IRA - vienkārši atcerieties, ka jums būs jāmaksā atbilstošais nodoklis.