Neparedzētas Roth IRA konversijas sekas

Šis ir vēl viens viesis no JoeTaxpayer. Manā blogā esmu kopīgojis vairākus rakstus, kas lielā garumā un detalizēti pārrunāja Roth IRA reklāmguvumu notikumu 2010. gadā. Lai gan tas var būt lieliska iespēja daudziem, ir vairāki gadījumi, kad reklāmguvums nav. Es paskatījos uz JoeTaxpayer, lai dalītos daži plusi un mīnusi no Roth IRA pārveidošanas un neparedzētām sekām, kas varētu rasties.

Ir daudz hype par spēju ikvienam pārvērst savu pensijas naudu Roth neatkarīgi no viņu ienākumiem. Daudzi profesionāli plānotāji un finanšu emuāru autori ir piedāvājuši pārliecinošus iemeslus, kāpēc jāpārveido. Šodien es gribētu dalīties ar dažiem scenārijiem, kur jūs varētu nožēlot šo lēmumu.

Jums nav kristāla bumbas

Visas zīmes norāda uz augstākajām robežvērtībām, tas ir viens no faktoriem, kas liek domāt par konvertēšanu, bet kurš tieši to ietekmēs un cik daudz? Apskatīsim pirmo nožēlu draudus. Jūs esat vienīgais un vidēji lielāks par vidējo algu, tikai gandrīz 28%. (Tas vienkārši nozīmē, ka jūsu ar nodokli apliekamais ienākums pārsniedz 82 400 ASV dolārus, bet ir mazāks par 171 850 ASV dolāriem). Jebkurš jūsu veiktais reklāmguvums pēc definīcijas tiek aplikts ar nodokli 28% apmērā. Jūs precēsieties un ātri startējiet ģimeni, jūsu laulātais paliek mājās. Tas pats ienākums var viegli nokļūt 15% robežās, jo tagad jums ir trīs izņēmumi, un standarta atskaitījuma vietā jums ir hipotēka, īpašuma nodoklis un valsts nodoklis, kas visi iekļauj jūs A saraksta teritorijā un ar nodokli apliekamo ienākumu mazāk nekā 68 000 ASV dolāru. Tagad ir laiks, kad jums vajadzētu izmantot konversiju vai Roth noguldījumus, lai izmantotu šo 15% no kronšteiniem, pirms jūsu laulātais atgriežas darbā, un jūs atkal atrodat 25 vai 28% no kronšteina. Tad jums vajadzētu pārvērst pietiekami daudz (vai lietot Roth tradicionālās IRA vietā), lai "augšupielādētu" savu pašreizējo kronšteinu.

Dzīve nav lineāra

Cilvēka daba ir gaidīt, ka nākamie gadi būs ļoti līdzīgi pēdējiem gadiem. Tomēr dzīve nedarbojas diezgan šādā veidā. Izņēmums ir persona, kas katru gadu ražo vairāk naudas, sākot no pirmās darba tiesībām ar izstāšanās laiku. Vairākiem cilvēkiem pastāv atlaišana, uzņēmumu slēgšana, būtiskas izmaiņas ģimenes stāvoklī, invaliditāte un pat nāve. Izņemot pastāvīgas invaliditātes vai nāves gadījumus, citas situācijas var uzskatīt par iespējām izmantot pilnīgu vai daļēju Rothas pārveidošanu. Ja kādam vajadzētu kļūt invalīdam, spēja atsaukt šo pretnodokļu naudu par viszemāko līmeni noteikti ir labāka par to, ka ir samaksājis nodokli par to visu ar jūsu robežlikmi.

Pārsūtot 401 (k)

Roth konvertācija ir pieejama 401 (k) (un citu) pensiju kontu īpašniekiem, kā arī tradicionālo IRA kontu īpašniekiem. Atpakaļ 07. oktobrī es brīdināju savus lasītājus par nedaudz neskaidro tēmu, kas viņiem jāzina, apsverot pārsūtīšanu no 401 (k) uz viņu IRA, un tāda paša uzmanība tiek pievērsta pārvēršanai Rothā. Tīrais nerealizētais novērtējums attiecas uz peļņu no uzņēmuma akcijām, kas pieder jūsu 401 (k). Apkārtējie noteikumi ļauj jums ņemt krājumus no 401 (k) un nodot to regulārā brokeru kontā. Nodokļi jāmaksā tikai par šo krājumu izmaksām, nevis par pašreizējo tirgus vērtību. Pārdošanas brīdī atšķirība no tirgus vērtības (tādējādi termins Neto nerealizētais novērtējums) tiek uzskatīta par ilgtermiņa kapitāla pieaugumu. Pašreizējais nodokļu likums piedāvā augstāko maksimālo peļņas likmi 15% apmērā. 10% vai vairāk zaudējums, ja esat 25% vai lielāks, un pārveidojiet šo uzņēmuma krājumu uz Roth.

Naudas pieņemšana pensijā

Ņemot vērā pēdējo desmitgažu zemo uzkrājumu līmeni, visas prognozes norāda uz mazāk nekā 10% no visiem pensionāriem, kas tuvojas "pensionēšanās pieaugumam augstākajā grupā". Apsveriet, cik daudz ar nodokli apliekamo ienākumu vajadzētu būt 15% grupai 2010. gadā. Par pāriem ar nodokli apliekamie ienākumi pārsniedz 68 000 ASV dolāru. Pievienojiet šim divam izņēmumiem, 3650 eiro un 1100 ASV dolāru standarta atskaitījumu. Tas sasniedz 86 700 USD. Izmantojot 4% izņemšanas no apgrozības likmi, pirms nodokļu nomaksas nauda sasniegs $ 2,167,500, lai radītu šo gada izņemšanu. Kāds kauns būs tas, ka būs jāmaksā nodoklis 25% apmērā, lai pārveidotu tikai, lai atrastu sev priekšteču un pēcnodokļu naudas summu, kas jūs noved pie šīs kronšteina apakšas. Kuru robežnosacījumi, jūsuprāt, pieaugs? Pāris, kas veido mazāk nekā 70 000 ASV dolāru? ES par to šaubos. Kāds ir risks? Vai jums būtu jāatrodas 25% robežās pēc aiziešanas pensijā? Tas joprojām ir pārtraukums pat sliktākajā scenārijā.

Kas par saviem labuma guvējiem

Lai gan beznodokļu mantojums varētu būt lielisks bērniem, pareizi mantota, pienācīgi nosaukta Saņēmēja IRA var nodrošināt viņiem visu laiku ienākumus. Apsveriet, ja atstājat savu tradicionālo IRA daļu savam mazbērnam, 13 gadus vecs, viņa pirmais gads RMD (obligātais minimālais sadalījums) būs tikai aptuveni 1,43% no konta atlikuma. Ja viņam ir atlicis 100 000 ASV dolāru liels konts, šis RMD ir kautrīgs no pašreizējā 1900 $ / gadā ierobežojuma, pirms viņš pakļauts bērna nodoklim. Lai pārliecinātos, ka viņš neizņem visu atlikušo summu 18 vai 21 gadu laikā, konsultējieties ar pilnvaroto advokātu, lai šim mērķim izveidotu pareizo kontu. Ja tas tiek atstāts jūsu pieaugušajiem bērniem, priekšrocība var būt atkarīga no viņu ienākumiem un uzkrājumu līmeņa.

Vai tu esi filantrops?

Ja jums nav atsevišķu mantinieku, kuru vēlaties atstāt no manta, galvenais prieks pie Uncle Sam ir atstāt savu naudu labdarībai. Nav jāmaksā nodokļi.Atstājot Roth naudu labdarībai, tas nozīmē, ka mūsu valdība jau ir ieguvusi savu pīrāgu.

Izvairīšanās no Roth IRA konvertēšanas izsaka nožēlu

Šodien esmu kopīgojis ar jums dažus scenārijus, kas izraisa nožēlu par reklāmguvumu. Tā kā es vienmēr brīdinu savus lasītājus, jūsu situācija var atšķirties no tā, ko es šeit uzrunāju, un jūsu unikālās vajadzības ir viss, kas ir svarīgi. Ja jums rodas jautājumi par to, vai reklāmguvums jums ir jēga, pievienojiet komentāru un mēs ar prieku apspriedīsimies.

Šajā materiālā izteiktie viedokļi ir paredzēti tikai vispārējai informācijai, un tie nav paredzēti, lai sniegtu konkrētas konsultācijas vai ieteikumus nevienai personai. Pirms jebkura veida IRA konvertēšanas, lūdzu, skatiet nodokļu speciālistu. Joe TaxPayer nav saistīts ar LPL Financial vai tas nav apstiprināts.