Roth IRA vs tradicionālā IRA: saprotiet atšķirību

Roth IRA vs tradicionālās IRA - viņi būtībā to pašu plānu, vai ne?

Ne gluži.

Kamēr viņiem ir kopīgas līdzības, starp abām ir pietiekami atšķirīgas atšķirības, kurās viņi var tikpat viegli pretendēt kā pilnīgi atsevišķi un atšķirīgi pensionēšanās plāni.

Lai noskaidrotu sajukumu starp abiem, aplūkosim, kur Roth IRA un tradicionālie IRA ir līdzīgi, un kur viņi atšķiras.

Roth IRA vs tradicionālās IRA - kur viņi ir līdzīgi

Roth IRA salīdzinājumā ar tradicionālo IRA - tie ir līdzīgi tikai visvienkāršākajos veidos. Tas bieži vien izraisa sajukumu starp abiem plāniem un pat izpratnes trūkumu par katras konkrētās priekšrocības.

Plānojiet atbilstību

Praktiski ikviens var dot ieguldījumu IRA, Roth vai tradicionālajā. Visvienkāršākā prasība ir tāda, ka jums ir nopelnītie ienākumi.

Iegūtos ienākumus veido alga un algas, līgumdarbs vai pašnodarbinātība.

Neregulētie ienākumi - piemēram, procenti un dividendes, pensijas un sociālā nodrošināšana, kapitāla pieaugums un nomas ienākumi - nav piemēroti ienākumu avoti.

Pat nepilngadīgie var veikt iemaksas vai nu Roth, vai tradicionālajā IRA. Lai gan viņi nevar juridiski pieder kontam, IRA var izveidot kā brīvības atņemšanas kontu.

Konts ir nepilngadīgā vārdā, bet tas ir tehniski piederējams un to pārvalda vecāks vai aizbildnis. Sasniedzot pilngadību - 18 vai 21 gadu, atkarībā no jūsu valsts - īpašumtiesības uz kontu nodod nepilngadīgajam.

Katrs plāns ir lieliska izvēle, jo īpaši, ja uz jums neattiecas darba devēja atbalstīts pensijas plāns. Tas ir arī visvienkāršākais pensijas plāns, tāpēc to ir ļoti viegli atvērt un pārvaldīt.

Parastā gaitā jums pat nav jāiesniedz papildu nodokļu vai pārskatu dokumenti ar IRS.

Ir viena salīdzinoši neliela atšķirība starp Roth IRA un tradicionālo IRA. Kad jūs sasniedzat 70 ½ gadu, jūs vairs nevarat veikt iemaksas tradicionālajā IRA, pat ja esat nopelnījis ienākumus.

Tomēr jūs varat turpināt piedalīties Roth IRA gandrīz visā jūsu darba dzīvē.

Iemaksas ierobežojumi

Abiem plāniem ir vienādas iemaksas ierobežojumi.

2018. gadā IRS noteikumi ļauj jums veikt ikgadēju iemaksu 5500 dolāru apmērā. Ja esat 50 gadu vecs vai vecāks, ir 1000 latu apmērā gadā. Jūsu kopējais ieguldījums būs 6500 $ gadā.

Pastāv papildu iemaksu ierobežojums, kas neattiecas uz lielāko daļu nodokļu maksātāju. Tomēr tas varētu ietekmēt augsta ienākuma nodokļa maksātājus, uz kuriem attiecas darba devēja plāns.

Maksimālais ieguldījums visiem pensijas plāniem ir 55 000 USD 2018. gadā un 61 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.

Tas ietver ieguldījumus darba devēju atbalstītajos 401 (k), 403 (b), 457 plānos vai federālās valdības TSP plānā. Tas ietver arī iemaksas pašnodarbinātības plānos, piemēram, Solo 401 (k) vai SEP vai SIMPLE IRA.

Jūsu iemaksu kombinācija, ieskaitot darba devēja iemaksas, atbilst jebkuram no šiem plāniem, ieskaitot IRA, nedrīkst pārsniegt šos sliekšņus.

Ja jūs piedalāties vai nu darba devēja sponsorētā plānā, vai pašnodarbinātības plānā ar iemaksām summu 52 000 ASV dolāru, jūsu IRA ieguldījums būs ierobežots līdz 3 000 ASV dolāriem (55 000 ASV dolāri, mazāk 52 000 ASV dolāru). Ja jūsu kopējais ieguldījums sasniegs 55 000 ASV dolāru pārējiem plāniem, jūs vispār nevarēsiet veikt IRA ieguldījumu.

Nodokļu atvieglojumi ieguldījumu ienākumiem

Gan Roth IRA, gan tradicionālā IRA ļauj jūsu līdzekļiem uzkrāt ieguldījumu ienākumus no atliktā nodokļa.

Šī ir spēcīga investīciju priekšrocība, jo tā ļauj ieguldīt bez nodokļa sekas. Tas nozīmē, ka jūs pilnībā gūstat ieguvumu no investīciju ieņēmumiem un papildu līdzekļiem, ko tie sniedz.

Pat ja jūsu iemaksas nav atskaitāmas no nodokļa, nopelnītie ieguldījumu ienākumi joprojām tiks atlikta ar nodokļiem. Tas ir tāds priekšrocības veids, kas IRA kontā var dot 10% peļņu no ieguldījumiem, salīdzinot ar 7,5% nodokļa kontā (pieņemot 25% nodokļa likmi).

Tagad, ja jau esat iepazinies ar Roth IRA darbu, jūs, iespējams, domājat viņš ir nepareizi, Roth IRA ieguldījumu ienākumi nav nodokļu atlikšana, tas nav nodoklis - viņš ir nepareizi! Tas ir daļēji taisnīgs, un mēs to iegūsim nedaudz.

Bet, runājot tehniski, Roth IRA ieguldījumu peļņa ir arī tikai nodokļu atlikšana. Jums jābūt vismaz 59 ½ gadus vecam un vismaz piecus gadus plānā, lai varētu noņemt ienākumus no ienākumiem no nodokļiem.

Ja jūs izņemsiet naudu ātrāk, ienākumi no ieguldījumiem tiks pilnībā aplikti ar nodokļiem. Tātad jā, Roth IRA ieguldījumu ienākumi ir arī nodokļu atlikšana, vismaz uzkrāšanas posmā.

Ieguldījumu iespējas

Šī ir viena no IRA plāna lielākajām priekšrocībām, gan Rothas, gan tradicionālās. Kā IRA konta īpašnieks jūs varat investēt jebkurā gadījumā, ja vēlaties. Jūs varat izvēlēties pilnvarotāju, kas var ietvert kādu no šiem:

• Bankas
• Investīciju brokeri
• Savstarpējie fondu uzņēmumi
• Profesionāli pārvaldītie konti
• Robo konsultanti

Faktiski gandrīz visur, kur varat ieguldīt naudu, varat izveidot IRA kontu.

Piemēram, peer-to-peer aizdevumu platformas, piemēram, Lending Club un Prosper, atļauj IRA kontus. To darot, jūs varat ieguldīt personas aizdevumos ar IRA starpniecību.

Daudzos no šiem kontiem jums ir gandrīz neierobežotas investīciju iespējas. Tas ietver akcijas, obligācijas, kopfondus, biržā tirgotos fondus (ETF), nākotnes līgumus un opcijas, preces, valsts vērtspapīrus un nekustamo īpašumu ieguldījumu trestus (REIT).

IRS ir ļoti īss saraksts ar aizliegtiem IRA ieguldījumiem. Tie ietver:

• Mākslas darbs
• Paklāji
• Antikvariāts,
• Metāli - izņemot dažus zelta stieņu veidus
• Dārgakmeņi
• Zīmogi
• Monētas - (bet dažiem monētām ir izņēmumi)
• Alkoholiskie dzērieni, un
• Noteikts cits materiāls personiskais īpašums.

Gandrīz viss ir godīga spēle! Un nav nekādas pārmaiņas, ja tas ir Rots vai tradicionāls IRA.

Agrīnas izstāšanās noteikumi - būtībā tas pats

Šajā gadījumā salīdzinājums starp Roth IRA un tradicionālo IRA izpaužas mazliet tehniski.

Abi plāni paredz atteikties no atbalsta, kas sākas 59 gadu vecumā ½. Ja jūs izņemsit preces agrāk, tad atteikuma gadā viņiem tiks piemērots parasts ienākuma nodoklis, kā arī 10% priekšlaicīgas atcelšanas soda nodoklis.

Roth IRA vs Tradicionālās IRA starpība: Šeit ir izņēmums ar Roth IRA. Ienākuma nodoklis un soda nauda tiks attiecināta tikai uz investīciju ienākumu summu, kas atsaukta pirms pagrieziena 59 ½. Šīs iemaksas netiks apliktas ar nodokļiem, ne arī tām tiks piemērots sods.

Ir izņēmumi attiecībā uz agrās naudas izņemšanas sodu, bet ne parasto ienākuma nodokli.

Pat ja pirmstermiņa izstāšanās atbilst izņēmumam, jums joprojām būs jāmaksā parastu ienākuma nodoklis par izņemšanas summu. Atceļ tikai soda naudu.

IRS ir izņēmumu saraksts attiecībā uz agrās naudas izņemšanas sodu. Divi no visbiežāk izņēmumiem ir kvalificēti izglītības izdevumi un līdz pat 10 000 ASV dolāru apmērā, lai pirmo reizi iegādātos mājās.

Roth IRA vs tradicionālās IRA - kur viņi ir citādi

Līdz šim mēs esam aprakstījuši, kā Roth IRA un tradicionālie IRA ir līdzīgi. Tagad sāksim iet uz vietu, kur viņi atšķiras. Un daudzos gadījumos - ļoti atšķirīgs!

Iemaksu nodokļa atskaitīšana

Mums nav jāpielieto daudz laika par šo vienu. Starpība ir vienkārša:

• Iemaksas tradicionālajā IRA ir parasti atskaitāms.
• Iemaksas Roth IRA ir nekad atskaitāms.

Viena rinda vienkāršā formā ir vārds parasti ar tradicionālo IRA.

Iemaksas ir pilnībā atskaitāmas, ja ne jūs, ne jūsu laulātais nesedz darba devēja atbalstīts pensijas plāns. Bet, ja viens vai abi ir, tad iemaksas ir vai nu neatskaitāmas, vai tikai daļēji atskaitāmas.

Kas noved pie jaunās atšķirības ...

Ieņēmumu ierobežojumi iemaksām

IRS ir ienākumu ierobežojumi, pēc kuriem jūs nevarat veikt Roth IRA ieguldījumu pavisam.

Roth IRA iemaksu ienākumu limiti 2018. gadam ir šādi un balstās uz koriģētajiem bruto ienākumiem (AGI):

• Precējies iesniegšana kopīgi, atļauts līdz $ 189,000, pakāpeniski samazināts līdz $ 199,000, tad nav atļauts ieguldījums.
• Precējies iesniegšana atsevišķi, pakāpeniski atņemta līdz 10 000 ASV dolāriem, tad nav atļauta neviena iemaksa.
• Viens, mājsaimniecības vadītājs vai precējies iesniegt atsevišķi un jūs kopā ar savu laulāto dzīvojāt ne reizi gadā, atļauts 120 000 dolāru apmērā, pakāpeniski samazinot līdz 135 000 ASV dolāriem, tad nav atļauta neviena iemaksa.

Tradicionālo IRA ienākumu ierobežojumi ir ļoti līdzīgi, taču tie darbojas ļoti atšķirīgi. Ir divi ienākumu ierobežojumi. Pirmais attiecas uz gadījumiem, kad uz darbu attiecas pensionēšanās plāns. Tas pamatojas uz koriģētiem koriģētajiem bruto ienākumiem jeb MAGI. Tas izskatās šādi:

• Viens vai mājsaimniecības vadītājs, kas pilnībā atskaitāms līdz 63 000 ASV dolāriem, daļēji atskaitāms līdz 73 000 ASV dolāriem, tad atskaitīšana nav atļauta.
• Precējies pieteikšanās kopīgi vai kvalificēts atraitnis, pilnībā atskaitāms līdz 101 000 ASV dolāriem, daļēji atskaitāms līdz 121 000 ASV dolāriem, tad nav atļauts atskaitīt.
• Precējies iesniegšana atsevišķi, daļēji atskaitāma līdz 10 000 ASV dolāriem, tad nav atļauta atskaitīšana.

Pastāv otrais ienākumu ierobežojums, kas balstīts arī uz MAGI, ja uz jums neattiecas darba devēja plāns, bet jūsu laulātais ir:

• Precējies pieteikums kopīgi, pilnībā atskaitāms līdz $ 189,000, pakāpeniski samazināts līdz $ 199,000, tad nav atļauts atskaitījums.
• Precējies iesniegšana atsevišķi, daļēja atskaitīšana līdz 10 000 ASV dolāriem, tad nav atļauta atskaitīšana.

Ja jūs pārsniedzat ienākumu limitus, jūs joprojām varat veikt neatskaitāmu tradicionālo IRA ieguldījumu. Ja Roth IRA pārsniedz ienākumu ierobežojumus, nav atļauts ieguldījums.

Neatskaitāmo iemaksu aplikšana ar nodokļiem

Roth IRA iemaksas nav atskaitāmas no nodokļiem, tāpēc izņemšana nav apliekama ar nodokli. Tas darbojas kārtīgi saskaņā ar IRS pasūtīšanas noteikumiem. Tas īpaši attiecas uz Roth IRA, un tas ļauj jums veikt izņemšanu no apgrozības, pamatojoties uz šādu prioritāti:

• 1. IRA dalībnieku iemaksas
  2. Aplikšana ar nodokļiem
  3. Neapliekams reklāmguvums
  4. Ieguldījumu ieņēmumi

Tas nozīmē, ka pirmie izņemšana no Roth IRA tiek uzskatīti par iemaksām, un tāpēc tie netiek aplikti ar nodokļiem pēc izstāšanās.

Tas darbojas kā šis ...

Jums ir 50 000 ASV dolāru Roth IRA kontā. $ 30,000 ir jūsu ieguldījums. Atlikušie 20 000 ASV dolāri ir uzkrātie ienākumi no ieguldījumiem. Jums jāsaņem $ 15 000, un jūs esat zem 59 ½. Saskaņā ar IRS pasūtīšanas noteikumiem nebūs nodokļu vai sankciju par izstāšanos.

Izņemšanas summa tiek uzskatīta par jūsu iemaksu atdošanu - nevis atskaitāmo nodokli, kad tā tiek veikta -, un tā nav apliekama ar nodokļiem.

Šī vienošanās ir unikāla Roth IRA. Nevienai citai pensiju plānu atsaukšanai, tai skaitā tradicionālajām IRA, ir tāda pati kārtība.

Ja jums ir tradicionāla IRA, kas ietver neatskaitāmus iemaksas, varat atsaukt šos līdzekļus, nemaksājot ienākumu nodokli no izplatīšanas. Tomēr izstāšanās tiks pakļauta IRS Pro pro rata noteikumiem.

Tas darbojas kā šis ...

Jums ir 50 000 ASV dolāru tradicionālajā IRA. Tas ietver iemaksas 30 000 ASV dolāru apmērā, no kuriem 5000 ASV dolāru tika veikti ar neatskaitāmiem līdzekļiem. (Bilance ir atliktā nodokļa ieņēmumu ienākuma nodoklis). Jūs noņemat 5000 $ no sava plāna. Saskaņā ar IRS pro rata likumiem 90% ir jāmaksā nodokļi un sodi. Lūk, kāpēc: 5 000 ASV dolāru neatskaitāmā daļa ir 10% no kopējā plāna. Saskaņā ar IRS, tikai 10% no jūsu izņemšanas ir atskaitāmi, bet pārējie 90% ir pilnībā aplikti ar nodokļiem. Tas nozīmē, ka no 5000 ASV dolāru, no kuriem jūs atskaitīsit, 500 ASV dolāri (10% no 5000 ASV dolāru) netiks aplikti ar nodokļiem. Atlikušie 4500 ASV dolāri tiks pilnībā aplikti ar nodokļiem.

Izņemto maksājumu aplikšana ar nodokļiem

Šeit mēs atrodamies par Roth IRA, ko visi vislabāk mīl, tostarp mani!

Izņemšana no Roth IRA ir pilnīgi beznodokļu, kamēr jūs esat vismaz 59 ½ un plānā ir vismaz pieci gadi.

Šī ir Roth IRA bezatlīdzības burvība un tā lielākā vienīgā priekšrocība.

Situācija ļoti atšķiras no tradicionālajiem IRA izņemšanas gadījumiem, kuri tiek pilnībā aplikti ar nodokļiem, bet nav atbrīvoti no nodokļiem.

Vienīgais izņēmums ir atskaitāmo iemaksu atsaukšana, uz kuriem attiecas iepriekš aprakstīti IRS pro rata noteikumi. Viss pārējais - jūsu atskaitāmās iemaksas un jūsu uzkrātais ieguldījumu ienākums - tiek aplikti ar nodokli pēc izņemšanas.

Lai sniegtu iespējami vienkāršāko piemēru, ja jums ir 59 ½ un jums ir bijis Roth IRA konts vismaz piecus gadus, jūs varat atsaukt no plāna 20 000 ASV dolāru un nav jāmaksā ienākumu nodokļa penss.

Saskaņā ar to pašu scenāriju, ja no tradicionālās IRA atskaitīsiet 20 000 ASV dolāru, visa summa jāiekļauj jūsu ar nodokli apliekamajā ienākumā par atteikuma gadu (izņemot proporcionālu procentuālo daļu, kas sastāv no neatskaitāmām iemaksām).

Lielākajai daļai cilvēku, īpaši tiem, kuriem ir nobriedusi IRA, tas būs neticami mazs.

Obligātie obligātie izplatīšanas noteikumi (RMD) - Noteikti atšķirīgs

Šī ir vēl viena diezgan vienkāršā tēma Roth IRA salīdzinājumā ar tradicionālo IRA analīzi.

Nepieciešamā minimālā peļņa (RMD) ir metode, pēc kuras IRS piespiež nodokļu ieturētās pensijas naudu no jūsu plāna un uz jūsu ienākuma nodokļa deklarāciju.

Tās ir obligātas visiem izstāšanās kontiem, tostarp tradicionālajām IRA, sākot ar 70 ½.

Izņemot Roth IRA.

Tā kā Roth IRA aplikšana ar nodokli nav apliekama ar nodokli, uz tiem neattiecas RMD. Šī ir liela priekšrocība, jo tā ļauj turpināt uzkrāt naudu plānā gandrīz visu savu dzīvi.

Jūs to varat izdarīt vai nu, lai nepieļautu savu izdzīvošanu, vai atstāt lielāku īpašumu saviem bērniem.

Vēl viena liela priekšrocība: jūs neesat spiesti palielināt savu ar nodokli apliekamo ieņēmumu ar nepieciešamo sadalījumu. Jūs varat atstāt naudu Rotā un ļaut tai turpināt veidot beznodokļu režīmu.

RMD balstās uz jūsu atlikušo paredzamo dzīves ilgumu katrā vecumā. Aptuveni aptuveni 4% no jūsu pensijas plāniem būs jāizplata, kad jūs pagriezāt 70 ½. Procentuālā vērtība nedaudz palielināsies nākamajā gadā, jo jūsu paredzamais dzīves ilgums tiks samazināts.

Tas ir atlīdzinājums ar tradicionālajām IRA, bet ne ar Roth IRA.

Pārdošana un konvertēšana

Jūs varat pārvietot līdzekļus uz Roth vai ārpus tās vai tradicionālajām IRA. Piemēram, varat pārvietot līdzekļus no 401 (k) uz tradicionālo vai Roth IRA.

Ar tradicionālo IRA tas ir apgāšanās

Vispārīgi runājot, tas ir līdzekļu pārskaitījums starp diviem pensionēšanās pārskatiem, kuriem ir vienāds nodokļu režīms. Līdzekļi, kas pārvietoti no 401 (k) uz tradicionālo IRA, ir pārskaitījums starp diviem atliktā nodokļa kontiem. Pārskaitījums var notikt bez nodokļu seku, tāpēc tas ir pārveide.

Jūs varat līdzīgi izdarīt apgāšanos no viena Roth IRA konta uz otru. Bet, ja jūs pārvietojat naudu no jebkura cita pensijas plāna, tas ir līdzekļu pārskaitījums no plāniem, kas ir nevienāds nodokļu režīms.

Izņemot gadījumus, kad Roth 401 (k), Roth 403 (b) vai Roth 457, jūs pārvietojat līdzekļus no atliktā nodokļa plānojuma, līdz tam, kas galu galā būs beznodokļu plāns.

Tam ir nodokļu sekas.

Roth IRA pārveidošanas piemērs

Fonda pārvietošana no tradicionālās IRA vai 401 (k) plāna uz Roth IRA tiek dēvēta par konversija jo apgāšanās ir saistīta ar līdzekļu pārveidošanu no atliktā nodokļa uz nodokļiem.

Lai veiktu pārskaitījumu, līdzekļiem, kas nāk no atliktā nodokļa, pārveidošanas gadā tiks piemērots parasts ienākuma nodoklis.

Pieņemsim, ka jūs pārvietojat 10000 ASV dolāru no 401 (k) plāna uz Roth IRA. 401 (k) ir pilnībā atskaitāmas iemaksas un uzkrātie ienākumi no ieguldījumiem. Ja jūs tajā pašā gadā pārcelsit visu atlikumu uz Roth IRA, tad jums būs jāiekļauj 100 000 ASV dolāru jūsu ar nodokli apliekamajā ienākumā. Ja jums ir 25% nodokļu slieksnis, tas radīs federālo ienākuma nodokli 25 000 ASV dolāru apmērā. Tiklīdz līdzekļi būs pārveidoti un samaksāti nodokļi, tas būs Roth IRA. Kad esat plānots vismaz piecus gadus, un jūs esat vismaz 59 ½, jūs varat sākt bezatlīdzības atsaukšanu.

Šis pēdējais teikums apraksta, kāpēc Roth IRA reklāmguvumi ir tik populāri, neskatoties uz tūlītējām nodokļu sekām.

Tagad jūs apmainās ar nodokļu saistībām, lai saņemtu ienākumus, kas netiek aplikti ar nodokļiem pēc aiziešanas pensijā. Tas, kas padara Roth IRA varbūt labākais pensionēšanās plāns ir pieejams.

Nobeiguma domas par Roth IRA vs tradicionālās IRA

Tātad, jums tas ir, divi plāni ar līdzīgiem nosaukumiem, bet ļoti maz kopīgas.

Vispārīgi runājot, tradīcijas IRA tiek dota priekšroka, ja jūs šobrīd esat augstā nodokļu kategorijā, un plānojat būt daudz zemākam pensionēšanās brīdī. Tagad jūs saņemat nodokļu atvieglojumu ar augstu nodokļa likmi priekšrocību, apmaiņā pret zemāku procentu likmi attiecībā uz izmaksām pensijā.

Roth IRA tiek dota priekšroka, ja jūs negaidīsit, ka jūsu nodokļu atlaide pensijā būs daudz zemāka nekā tā ir tieši tagad. Tagad jūs atsakāties no nodokļa atskaitīšanas, apmaiņā pret ienākumiem, kas nav saistīti ar nodokļiem vēlāk.

Abi plāni ir viņu taisnīgums, bet vairumā gadījumu es likšu par Roth IRA!