Uzdot GFC 007: Vai ir 401 (k) līdzvērtīgi pašnodarbinātie?

Laipni lūdzam citā Ask GFC! Ja jums ir jautājums, uz kuru vēlaties atbildēt, varat uzdot to šeit.

Ja jūsu jautājumi tiks parādīti GFC TV vai GFC Podcast, jūs esat laimīgais manas vislabākās pārdošanas grāmatas eksemplārs, Finanšu karavīrs, un $ 50 Amazon dāvanu karte.

Tātad, ko jūs gaida? Uzdod savu jautājumu tūlīt!

401 (k) plāns ir viens no lielākajiem jauninājumiem, kas kādreiz tika izstrādāti, lai strādātu amerikāņiem, lai ietaupītu un ieguldītu naudu pensijai. Taču 401 (k) plāni ir galvenokārt algotiem darbiniekiem - ja tas paliek pašnodarbinātiem?

Šī ir vēl viena lieliska tēma, kuru iedvesmoja jautājums no GFC televīzijas skatītāja ar nosaukumu Shane:

Es esmu pašnodarbināta persona, tāpēc man nav viņu greznība, kam ir 401k. Man ir Rots, ka es katru gadu ieguldīju maksimālo summu, bet man ir jautājums, vai ir citi veidi, kā es varu izņemt naudu nākotnē, kas dos man pienācīgu atdevi? Shane G.

Par šo tēmu nav jācīnās par krūmu. Jā, Šane, pašnodarbinātajiem ir 401 (k) ekvivalents. Protams, tradicionālie un Roth IRA plāni, ka jūs varat piedalīties, bet pastāv citi pensijas plāni, kas pieejami pašnodarbinātiem, kas daudz vairāk izskatās kā 401 (k) plāns.

Ir trīs, kas ir vērti uz padziļinātu diskusiju.

VIENKĀRŠA IRA

SIMPLE IRA ir pensiju plāns, kas pieejams mazajiem uzņēmumiem ar mazāk nekā 100 darbiniekiem. Līdzīgi kā IRA (un tas ir IRA), ieguldījumi plānā ir atskaitāmi no nodokļiem, un ienākumi no ieguldījumiem uzkrājas uz atliktā nodokļa pamata. Jūs varat sākt izņemt no apgrozības 59 gadu vecumā 1/2, bet, ja jūs saņemat apmaksu pirms šī vecuma sasniegšanas, viņiem tiks piemērots regulārs ienākuma nodoklis plus 10% priekšlaicīgas pārtraukšanas sods.

Lai varētu pretendēt uz iemaksu, jums ir jāiegādājas vismaz 5000 ASV dolāru vienā no pēdējiem diviem gadiem.

2016. gadam maksimālais ieguldījums ir 12 500 $ vai 15 500 $, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. Jūs varat ieguldīt 100% no jūsu ieņēmumiem, nepārsniedzot šos ierobežojumus. Tātad, ja nopelnāt 12 500 USD, varat maksāt 12 500 USD.

Kā darba devējam jums būs jāveic vai nu 3% atbilstīgs ieguldījums, vai 2% neiekļūtais ieguldījums. Jebkurā gadījumā darba devēja iemaksu procenti jābalsta uz darba ņēmēja kompensāciju, kas ir jūsu kompensācija, ja esat pašnodarbinātais.

Piemēram, ja jūsu pašnodarbinātības ienākumi ir 100 000 ASV dolāri, jūs varat ieguldīt 12 500 ASV dolāru kā darbinieku, bet pēc tam nodrošiniet sev darba devēja maksu 3000 ASV dolāru apmērā. Tas būs kopsummā 15 500 $. Tas nav tik dāsns, kā darba devējs sponsorē 401 (k) plānu, bet tas ir daudz labāks nekā tas, ko jūs varat darīt ar IRA.

Viena no SIMPLE IRA lielākajām priekšrocībām ir tas, ka jums nav jāiesniedz plāns īpašai nodokļu deklarācijai ar IRS. Tas padara plānu daudz vienkāršāku. Jūs varat arī saglabāt plānu, izmantojot jūsu izvēlēto starpniecību. Tas var būt pašpietiekams konts, kas ļauj uzturēt maksimālo investīciju iespēju skaitu.

SEP IRA

Šī plāna garā versija ir Vienkāršots darbinieku pensiju plāns, un tāpat kā vienkāršs plāns, tas ir IRA veids. Tas ir izstrādāts kā pensijas plāns pašnodarbinātām personām un mazo uzņēmumu īpašniekiem un viņu darbiniekiem.

Tāpat kā gadījumā ar IRA, jūsu iemaksas tiek atskaitītas no nodokļiem, un jūsu ienākumi no ieguldījumiem uzkrājas atliktā nodokļa veidā. Jūs varat sākt dalīties ar plānu pēc 59 gadu vecuma 1/2, kad izņemšanai tiks piemērots regulārs ienākuma nodoklis. Ja jūs veicat sadali pirms šī vecuma, jums būs jāmaksā parastais ienākuma nodoklis, kā arī 10% priekšlaicīgas pārtraukšanas sods.

Maksimums, ko jūs varat ieguldīt SEP IRA 2016. gadā, ir 25% no atlīdzības, maksimāli 53 000 USD vai 59 000 USD, ja esat 50 gadu vecs vai vecāks. Ja jums ir darbinieki, tad katram darbiniekam ir jāatver atsevišķs SEP IRA konts.

Plāns ir viegli uzstādāms un viegli administrējams un uzturēts. Varat to iestatīt, izmantojot populārus ieguldījumu brokeru kontus, kā pašpietiekamu plānu. Kā darba devējam jums būs jāaizpilda IRS veidlapa 5305 SEP. Tomēr veidlapa jāsaglabā jūsu ierakstiem, bet jums nav pienākums katru gadu iesniegt nodokļu deklarāciju IRS.

Solo 401 (k)

Tas, visticamāk, ir labākais pensionēšanās plāns pašnodarbinātajiem, jo ​​tas praktiski ir 401 (k) plāns. Tas ir tikai 401 (k) plāns vienai personai, kā norāda nosaukums. Tomēr individuālais īpašnieks faktiski var pieņemt darbā savu laulāto un joprojām var pretendēt uz plānu.

Ar solo 401 (k) plānu Jūs rīkojat kā darba devēju, gan darbinieku vienošanās ietvaros. Tas arī dod jums iespēju veikt divas atšķirīgas iemaksas plānā.

Kā darba ņēmējs jūs varat ieguldīt līdz pat 18 000 ASV dolāru gadā vai 24 000 ASV dolāru, ja esat 50 gadu vecs vai vecāks. Tie ir tādi paši iemaksu ierobežojumi, kas attiecas uz darbiniekiem saskaņā ar tradicionālo 401 (k) plānu. Viens no patiesi jaukas priekšrocības solo 401 (k) ir tas, ka jūs varat burtiski ieguldīt līdz pat 100% no jūsu ienākumiem, lai sasniegtu šos ierobežojumus. (Jūs to faktiski varat izdarīt saskaņā ar darba devēju sponsorētiem 401 (k) plāniem, taču lielākā daļa darba devēju iemaksā procentuālo daļu.)

Bet tad jūs varat arī dot ieguldījumu kā darba devējs. To sauc par darba devējs neietekmīgs ieguldījums. Tas tiek nosaukts tādēļ, ka tā ir balstīta uz procentiem no jūsu neto uzņēmuma ienākumiem, nevis no vienotas summas dolāros.Kā darba devējs jūs varat ieguldīt līdz 25% no kopējiem neto ienākumiem no uzņēmuma.

(Attiecībā uz ienākumiem no uzņēmējdarbības, IRS ir sarežģīts darblapu, lai izdarītu šo noteikšanu 5. nodaļas 5S publikācijas 560, tādēļ, ja jums ir solo 401 (k), es ļoti ieteiktu samaksāto nodokļu maksātāju, vēlams CPA.)

Tas ir mazliet sarežģīts, es zinu! Tātad, ejam pa piemēru, lai jūs varētu redzēt, kā tā darbojas.

Jums ir kopējie neto uzņēmuma ienākumi 100 000 ASV dolāru apmērā. Kā darbinieks, jūs veicat savu $ 18,000 ieguldījumu jūsu solo 401 (k). Kā īpašnieks, jūs varat padarīt darba devēju neiesaistītu ieguldījumu 25000 $ - tas ir $ 100,000 reizes 25%. Kopējais ieguldījums plānā būs 43 000 USD gadā.

Tagad mēs nonākam pie vietas, kur jūs varat redzēt solo 401 (k) ir daudz dāsnāks plāns nekā darba devējs sponsorē šķirni.

Ir noteikts absolūtais limits, cik daudz jūs varat ieguldīt solo 401 (k) plānā. Ja jūs esat vecāks par 50 gadiem, 2016. gadā tas ir 53 000 ASV dolāru jeb 59 000 ASV dolāru. Un tā kā šie ierobežojumi ir arī maksimāli, ka jūs varat piedalīties jebkura veida pensijas plānos, tas būs jāsamazina par summām, kas piešķirtas citiem jūsu izdotajiem pensijas plāniem, neatkarīgi no tā, vai šīs iemaksas ir veikušas jūs personīgi vai esat darba devējs.

Kurš ir pareizais pašnodarbinātās personas pensijas plāns jums?

Jebkurš no trim plāniem ļaus jums iztērēt daudz naudas pensijai, nekā jūs varētu ar tikai IRA kontu. Vienkāršākais administrēšanas plāns būs SIMPLE IRA. Bet, ja jūs meklējat maksimālu ieguldījumu, gan SEP IRA, gan Solo 401 (k) nodrošina lielāku summu, kas atbilst vai pārsniedz to, ko darbinieks varētu ieguldīt darba devēja sponsorētā 401 (k) plānā.

Mana balsojums notiek uz Solo 401 (k). Es to saku, jo tas piedāvā iespēju sasniegt vislielāko iemaksu summu par zemākajiem ienākumiem. Es sniedzu piemēru tam, ka esmu spējis veikt $ 43,000 iemaksu par 100 000 ASV dolāru ienākumiem ar Solo 401 (k). Tiem pašiem ienākumiem jūs varētu ierobežot līdz 25% jeb $ 25,000 ar SEP IRA. Tas nepārprotami dod priekšroku Solo 401 (k).

Neatkarīgi no tā, kuru jūs izvēlējāties, jūs joprojām atradīsiet daudz tuvāk darba devējam, kuru sponsorē 401 (k), un dariet daudz labāk, nekā jūs ar regulāru IRA.