7 Lietas, kas jāzina par SEP IRA

SEP IRA (pašnodarbinātā pensija)

SEP (vienkāršotā darba ņēmēja pensija) IRAir veids, kā iet, ja jūs esat mazs darba devējs (parasti mazāk nekā 10 darbinieki un vairākas reizes tikai viens darbinieks), meklējat vienkāršu pensionēšanās plānu, ko ir viegli uzstādīt un pārvaldīt. Lielākajai daļai finanšu iestāžu rīcībā būs plānā esošie dokumenti, un tas ir tik vienkārši, kā jebkura ieguldījuma vai bankas konta atvēršana. Tiem no jums, kas nezina, cik viegli tas ir, tas ir tik vienkārši, kā aizpildīt pāris veidlapas, un jums ir labi iet. Šeit ir daži jautājumi, kas jums jāzina par SEP IRA 2009., 2010. un 2011. gadā.

1. Pēdējā brīža iestatīšana

Laba lieta par SEP IRA ir tā, ka jūs varat atvērt (vai pieņemt) to jebkurā brīdī līdz darba devēja ienākuma nodokļa deklarācijas termiņa beigām, ieskaitot pieteikumu pagarinājumus. Ja esat mazs uzņēmums, SEP IRA varētu būt labāks variants nekā Simple IRA vai 401k. Man bija vairāki uzņēmumu īpašnieki, kuri pēc tikšanās ar viņu nodokļu speciālistiem aicināja mani izveidot SEP IRA pēdējā brīdī. Nekad nav jautri, bet vismaz mēs zinām tā iespēju.

2. SEP IRA ir viegli uzstādīt

Dažas formas ir viss, kas jums nodalīs no jūsu SEPA IRA iestatīšanas jūsu uzņēmumam. SEP IRA burtiski var tikt izveidots dienas laikā. Vairumā gadījumu tas ir tik vienkārši, kā pabeigt IRS parauga veidlapas 5305-SEP līgumu. 401k, no otras puses, prasa vairāk priekšu darbu, lai tos izveidotu un uzturētu. Arī administratīvās izmaksas SEP parasti ir ļoti lēti, salīdzinot ar tās ekvivalentu 401k.

Lai gan vienkārši, SEP IRA ir iespēja iekļaut sarežģītākas funkcijas, piemēram, integrāciju sociālās drošības jomā. Ja tas tā būtu, tad būtu jāizveido sava veida īpašais prototipa plāns.

3. Ieguvumi, lai dotos

Ja esat darbinieks uzņēmumam, kas piedāvā SEP IRA, pēc tam, kad jūsu darba devējs dod ieguldījumu jūsu kontā, šī nauda ir jūsu nauda. Tas atšķiras no tā, ka lielākā daļa 401k plānu, kas parasti ir sava veida garantēšanas grafiks, pirms jūsu nauda ir pārnēsājama.

4. Darba devēji nav failu

Atšķirībā no 401k, kur darba devējam ir jāiesniedz IRS Form 5500, tas nav nepieciešams SEP IRA. Jebkuram darba devējam, kurš ir izgājis šo procesu, viņi saprot laiku un pūles, kas nepieciešamas, lai pārliecinātos, vai šī veidlapa ir iesniegta pareizi.

5. 2009., 2010. un 2011. gada SEP IRA iemaksu līmeņi

2009. Un 2010. Gadā varat piedalīties mazāk par 25% neto ienākumu no pašnodarbinātības vai $49,000. Šis pieaugums ir 20% un 46 000 ASV dolāri no 2008. gada.

Atjaunināt: SEP IRA 2011. gada limiti ir palikuši tādi paši nākamajā gadā.

Piemēram: ja esat uzņēmuma īpašnieks un jūsu ienākumi no pašnodarbinātības ir 40 000 ASV dolāru, jums 2009. gadā būs atļauts ieguldīt tikai 10 ASV dolāru (40 000 ASV dolāru x 25%).

6. Tikai darba devējs piedalās

Iemaksas nav jāveic katru gadu, un tos veic tikai darba devējs. Darbinieki neizmaksā algas samazinājumu. Ja dažos gadījumos darbinieks var atļaut iemaksāt savu SEP IRA kā tradicionālo IRA, uz kuru attiecas IRA iemaksu ierobežojumi.

7. Iekļaujiet daļu laika taimeri

Nepilna laika darbinieki, kuri ir 21 gadi no vecuma, kuri ir strādājuši 3 no iepriekšējā 5 gadi, pelnot $500 vai vairāk gadā, ir jāiekļauj plānā, kas nozīmē, ka, veicot savu ieguldījumu savā plānā, jums jādara tas pats darbinieks. Paturiet prātā, ka iepriekš minētie ir vadlīnijas, kad darba devējam ir jāveic ieguldījums darbinieka vārdā. Ja darba devējs izvēlas ieguldīt darba ņēmēju mazāk nekā 21 gadu vecumā, tas ir viņu pilnā rīcības brīvība.

Papildus:

8. Vai jūs varat aizņemties pret SEP IRA?

Atšķirībā no 401k SEP IRA nav aizņēmumu noteikumu. Viens bonuss SEP vs Simple IRA ir tas, ka uz jums neattiecas 2 gadu 25% noteikums.

Noslēgumā

Lielākajai daļai pašnodarbināto personu SEP IRA vienkāršība un efektivitāte padara to par lielisku veidu, kā ietaupīt pensiju un vēl vairāk samazināt nodokļu parādu, īpaši, ja jūs esat sasniedzis vadu, cenšoties iegūt pēdējo norakstīto summu, jūs varat .

Šī informācija nav paredzēta, lai aizstātu konkrētus individualizētus nodokļu, juridiskos vai investīciju plānošanas ieteikumus. Mēs iesakām apspriest savus īpašos nodokļu jautājumus ar kvalificētu nodokļu konsultantu.