Noteikumi vienkārša IRA atvēršanai jūsu mazajam biznesam

Mazo uzņēmumu īpašniekiem ir daudz iespēju, kad viņi gatavojas izstrādāt pensiju plānu saviem uzņēmumiem un darbiniekiem. Iepriekš es biju pieminējis SEP IRA kā vienu no visbiežāk izvēlētajām. Vēl viena iespēja ir SIMPLE IRA. Bet neļaujiet tai nosaukt. Runājot par vienkāršās IRA noteikumiem, es tiešām domāju, ka tas ir viens no visuztraucamākajiem, salīdzinot ar pārējiem pensionēšanās plāna variantiem.

SIMPLE IRA nozīmē Ietaupījumu investīciju atbilstības plāns darbiniekiem. Bieži vien es to saucu par "mini-401k", jo tas tradicionāli tiek izmantots darba devējiem ar mazāk nekā 100 darbiniekiem. Papildus tam vienkāršās IRA administratīvās izmaksas jūsu darba devējam ir ievērojami mazākas nekā 401 (k).

Ja esat uzņēmuma īpašnieks, šeit ir daži apsvērumi, ja vēlaties, lai jūs un jūsu darbinieki atvērtu vienkāršu IRA.

Ko jūs piešķirat saviem darbiniekiem, tie ir tūlīt

401k plānos jums ir atļauts nodibināt garantēšanas grafiku, kas prasa, lai darbinieks noteiktu laiku strādātu uz noteiktu laiku, pirms viņi var izņemt naudu, ja viņi pamet vai atbrīvo. Tas nav gadījumā ar vienkāršo IRA. Diena, kad jūs ieguldāt savā darbinieka kontā, nauda tūlīt ir viņu nauda. Ja viņi vēlas to izpirkt, tad viņi var; lai gan tiem ir jāmaksā diezgan stingrs sods.

Darba devējiem ir jāatbilst vienkāršā IRA

Katru gadu tu esi nepieciešams ieguldīt jūsu vienkāršajā IRA kontā neatkarīgi no tā, vai tas ir spēles vai kāda sauc par neiemaksātu iemaksu. Atbilstošais ieguldījums nosaka, ka darba devējam ir jāatbilst vismaz tas, ko jūs saskaņojat. Tātad, ja jūs atbilstat 3%, darba devējam ir jāatbilst arī 3%. Pieraksti to 3% ir visvairāk, kas darba devējam ir jāsaskaņo, kas varētu būt ievērojami atšķirīgs salīdzinājumā ar 401 (k) vai SEP IRA.

Jums ir iespēja samazināt atbilstības summu līdz 1% divus no piecu gadu perioda. Tas nozīmē, ka, ja jūs nolemsiet to izdarīt, ka atlikušie trīs no šiem pieciem gadiem ir jāsasniedz 3%. Šis aspekts padara vienkāršo IRA mazliet viltīgu, nevis tik gluži "vienkāršu".

Ja jūs nevēlaties uztraukties par spēli, tad jūs varat izlemt izdarīt neobligātu ieguldījumu. Tas nozīmē, ka jums būs jāiegulda 2% no jūsu darbinieka algas neatkarīgi no tā, ko.

Atcerieties, ka jūs atbilstat, pamatojoties uz darbinieka alga, nevis jums vai uzņēmumiem. Uzņēmumu īpašnieki bieži vien to sajauc.

Darbinieki kontrolē ieguldījumus

Ar lielāko daļu 401 (k) s jūs atrodaties tikai 401k pakalpojumu sniedzēja investīciju iespējām. Tas ir ievērojami atšķirīgs, salīdzinot ar SIMPLE IRA. Būt pašnodarbinātas pensijas plānā, SIMPLE IRA sniedz jums iespēju izlemt, ko tieši vēlaties ieguldīt jūsu naudu. Ja jūs vēlaties iegādāties 100 XYZ akciju daļas, tad jums ir iespējas un brīvība to darīt. (Piezīme: jums ir atļauts to izdarīt arī SEP IRA)

Darbinieki var atlikt, pārāk.

Darbinieki, ja viņi izvēlas, var atlikt līdz 11 500 $ gadā vienkāršajā IRA. Patlaban jums ir atļauts līdz pat 11500 $ gadā ieguldīt SIMPLE IRA. Ja viņi ir vecāki par 50 gadiem, viņiem ir atļauts sasniegt iemaksu, kas ir $2,500. Tie ir tādi paši iemaksu ierobežojumi kā uzņēmuma īpašniekam. Lūdzu, ņemiet vērā, ka 11 500 dolāri ir daudz mazāki par 16 500 $, ka jums ir tiesības piedalīties 401 k.

Nav atļauts aizņemties

Vienkāršā IRA neļauj aizņemties, jo var būt 401k plāns. Ja viņiem būs jāsaņem nauda, ​​viņiem būs jāmaksā nodokļi un soda nauda, ​​kas ir lielāka nekā lielākā daļa plānu, skatīt zemāk.

Vienkāršais IRA divu gadu noteikums.

Tas ir kaut kas, kas būtu noteikti jānorāda SIMPLE IRA. Lielākā daļa no pensionēšanās plāniem - 401 (k) s, regulāras IRA vai Roth IRA utt. - 10% priekšlaicīgas pārtraukšanas sods ir mazāks par 59,5 gadu vecumu. Bet ar SIMPLE IRA tas aizņems vienu soli tālāk. Ja SIMPLE IRA, ko esat sācis, ir mazāks par diviem gadiem, un jums par to ir jāmaksā naudas sods, nevis parasto soda naudu 10% apmērā, jums tiks piemērots 25% soda nauda papildus parastajam ienākuma nodoklim. Tas ir milzīgs priekšmets, ko nedrīkst aizmirst. Paturot prātā arī to, ka tas neattiecas tikai uz to, ka tas tiek iztērēts. Ja jūs mēģināt pārcelt savu SIMPLE IRA uz rollover IRA, piemērotu 25% sodu. Galvenais jautājums ir tikai gaidīt divus gadus pirms konvertēšanas vai nu regulāro IRA vai izpārdod to ārā.