Ieguldot

7 lietas, kas jāzina par Solo 401 (k) plānu

7 lietas, kas jāzina par Solo 401 (k) plānu

2007. gadā pievienojoties pašnodarbināto rindās, savu līdzdalību dibinot 2007. gadā, man vairs nebija iespējas ieguldīt manu iepriekšējo darba devēju 401k plānā.

Es oficiāli uzsāku savu mazo biznesu un tagad bija atvērta daudzām pensijas plānu izvēlēm.

Es varētu veikt vienkāršu IRA, SEP IRA vai Solo 401k plānu.

Esmu darījusi godīgu daļu, konsultējoties ar klientiem par investīcijām šajos plānos, bet tas ir viss jaunais bumbiņu spēks, kad esat otrā pusē, izlemjot, kurš plāns jums ir vispiemērotākais.

Sākotnēji es izvēlējos SEP IRA pirmajiem vairākiem manas uzņēmējdarbības gadiem, bet pēc tam 2 gadus atpakaļ pārgāja uz Solo 401k. Tagad, kad man ir vairāk nekā viens darbinieks, es šogad izveidos tradicionālo 401k.

Lai gan plāns ir paredzēts individuāla uzņēmuma īpašnieka (vai pašnodarbinātas personas) labā, tas ir tehniski pieejams arī īpašnieka laulātajam un jebkuram uzņēmuma akcionāram vai partnerim.

1. Solo 401 (k) ir vienkārši

Solo 401k iestatīšana ir ļoti nozīmīga individuālajiem īpašniekiem, S korporācijas īpašniekiem, C korporācijai vai partnerībai. Sākotnēji mans bizness bija strukturēts kā vienīgais īpašnieks, tādēļ, izveidojot Solo 401k, likās, ka tam ir daudz jēgas. Atšķirībā no tradicionālajiem 401x, nav sarežģītu diskriminācijas testu vai veidlapu 5500 iesniegšanu.

Neesat pārliecināts, kas ir 5500? Šī forma ir tāda forma, ka lielākiem 401k plāniem ir jāiesniedz faili ar IRS, lai tie atbilstu. Solo 401k nav jāuztraucas, līdz plāns sasniedz vairāk kā 250 000 ASV dolāru, lai iesniegtu 5500. veidlapu. Ja un kad man jāiesniedz veidlapa 5500, es uzvaru, sūdzos daudz. üòâ

2. Kas ir Solo 401k plāns?

Lai gan to sauc par "Soli, 401k", jūs faktiski varat iestatīt gan jums, gan jūsu laulātajam. Ja jums ir labticīga partnerība, tā arī viņiem strādā. Jūs varat izslēgt jebkuru nepilna laika darbinieka, kurš strādā mazāk nekā 1000 stundas gadā.

Ja jums ir kāds darbinieks, kurš strādā šajās stundās, Solo 401k nav jūsu izvēle. Tāpat, ja plānojat pieņemt darbā darbiniekus tuvākajā nākotnē, varat apsvērt citu plānu.

3. Solo 401k Maksimālās iemaksas ierobežojumi 2015. gadam

Ir divu veidu Solo 401k iemaksas: izvēles (tas nozīmē, ka jums nav jāmaksā, jūs nolemjat iemaksāt) savu nopelnītā ienākuma iemaksas kā "darba ņēmējam"nonelective (tas nozīmē, ka viņiem ir jāveic ieguldījums saskaņā ar plānu).

Atšķirībā no tradicionālajiem 401k plāniem, Solo 401k nav garantēšanas grafiks. Tas nozīmē, ka, ja jūs (vai jūsu uzņēmums) veicat savu kontu, jums nekavējoties piešķir 100%. Tāpat kā regulārie 401k iemaksu ierobežojumi 2015. gadam, jūs varat izlemt atlikt līdz $18,000 no jūsu ieņēmumiem pirms nodokļu nomaksas.

Ja jums ir vairāk nekā 50 gadu vecs, varat sasniegt līdzdalības līmeni $6,000, kopumā $24,000.

Papildus 18 000 ASV dolāru apmērā, kā darba devējam, jūs varat arī veikt netiešo peļņas daļu līdz 25% no jūsu algas (kas balstās uz jūsu W-2).

Kopējās iemaksas (neieskaitot nekādas iemaksas, kas pārsniedza 50 gadu vecumu) nedrīkst pārsniegt $53,000 2015. gadam (man ir piemērs zemāk). Tas nozīmē, ka, ja jūs maksimāli izmantosiet savus izvēles atskaitījumus par summu 18 000 ASV dolāru, tad uzņēmums var maksāt savam kontam maksimāli 35 000 ASV dolāru.

4. Kad ir jāizveido Solo 401k plāns?

Plāns jāiestrādā uzņēmējdarbības nodokļa gada beigas lai ieguldītu šajā gadā (atšķirībā no SEP IRA, ko var iestatīt līdz jūsu nodokļu iesniegšanai). Daļēji tas ir iemesls, kāpēc es pārcēlos uz Solo 401k 2009. gadā.

Kopš 2008. gada man bija pirmais pilnais gads biznesā, es biju izvēlējies iesniegt pagarinājumu, lai man kādu laiku varētu pilnībā noskaidrot savu nodokļu situāciju. Tā kā man bija izlaidis gada beigu termiņu, SEP IRA bija vispilnīgākā.

Tā kā Solo 401k plāns ir paredzēts tikai jums, jūsu administratīvās prasības ir minimālas. Tas ir viens no plāna lielākajiem ieguvumiem.

Ja jūs uzturat Solo 401k papildus tradicionālajam 401k ar citu darba devēju (jā, es redzēju, ka tas ir darīts pirms, bet reti), kopējā atalgojuma atlikšana, ko jūs varat veikt, starp visiem jūsu 401ks kopā ir $ 18000 2015.

Piemēram, papildus jūsu pašnodarbinātības ienākumiem jūs strādājat citā darbā un 2014. gadā piesaistījāt 10 000 ASV dolāru. Šis rādītājs ir tikai 8000 USD 2015. gadā.

5. Kā jūs veicat plānu?

Kad runa ir par peļņas dalīšanas iemaksu veikšanu, katram īpašniekam un laulātajam jāsaņem tāds pats procents no darba samaksas; šeit nav elastības, jo pastāv atalgojuma atlikšanas daļa Solo 401k.

Jūs varat gaidīt līdz gada beigām, lai veiktu ieguldījumu, tikai atcerieties, ka plāns ir jāizveido līdz 31. decembrim.

6. Izvēle starp Solo 401k plānu un SEP IRA

Kādam, piemēram, uzņēmuma īpašniekam, kuram ir ievērojams neto ienākums un kurš vēlas nopelnīt labu naudas pretapa apmēru, Solo 401k ir pelnījis garu izskatu. Viens no lielākajiem iemesliem ir tas 100% no jūsu samaksas var atcelt (atšķirībā no SEP IRA), kas ļauj jums daudz vairāk ieguldīt Solo 401 (k). Apskatīsim ātru piemēru pašnodarbinātam 50 gadus vecam uzņēmuma īpašniekam, kam ir kompensācija 100 000 ASV dolāru apmērā.

Attiecībā uz SEP IRA un Solo 401k jūs varētu saņemt 21,175 $ darba devēja iemaksas (25% X $ 84,700, ti, Neto Peļņa pēc atskaitīšanas no pašnodarbinātības nodokļa).

Bet šeit ir vieta, kur Solo 401k kustas hipervadījumā.

Kompānijas īpašnieks var piesaistīt 18 000 ASV dolāru lielu darbinieka iemaksu un papildus 6 000 ASV dolāru lielu ieguldījumu. Ar SEP IRA tas nav risinājums. 2015. gadā SEP IRA iemaksu ierobežojums ir 25% no atlīdzības, tāpēc mūsu 50 gadus vecam uzņēmuma īpašniekam ir 25 000 ASV dolāru. Kopumā uzņēmuma īpašnieks var dot ieguldījumu $45,175 uz Solo 401k kas ir $ 20,175 vairāk nekā tā SEP IRA kolēģis. Tā ir būtiska atšķirība un nodokļu ietaupījumi!

7. Vai varat aizņemties no Solo 401k?

Tāpat kā regulāri 401k, Solo 401k ir aizņemšanās noteikumi. Solo 401k dalībnieks var aizņemties līdz 50 000 USD vai 50% no konta vērtības (atkarībā no tā, kurš ir mazāks) ar šādiem noteikumiem:

  • Atmaksāt amortizācijas grafiku, kas ir 5 gadi vai mazāk
  • Regulāri maksājumi ne retāk kā reizi ceturksnī
  • Par saprātīgu procentu likmi ... parasti interpretē kā galveno likmi + 1%

Noteikti pārbaudiet savu turētājbanku, lai pārliecinātos, ka aizņēmumi ir atļauti. Daži zemo maksu glabātāji aizkavē aizņēmumu, pamatojoties uz zemo administratīvo maksu, ko viņi iekasē. Lasiet smalku druku!

Solo 401k piemērs

Tikai tā, ka es tevi neesmu pārāk sajaucis, es domāju, ka aizveru ar citu Solo 401k piemēru, lai to visu pavirzītu mājās:

Uzņēmuma īpašnieks, 48 ​​gadus vecais Stark Industries dibinātājs Tony Stark, neto peļņa $ 150,000, nav darbinieku, un nolemj, ka Solo 401k ir labākais plāns viņam.

Tony nolemj, ka 2015. gada maksimālais atlikums būs 18 000 ASV dolāru. Turklāt uzņēmumam parasti ir atļauts ieturēt iemaksas līdz 25% no Tony kopējās kompensācijas. Šajā gadījumā 25% būtu 37 500 $.

Bet uzņēmums šogad nevar ieguldīt tik daudz viņa kontā. Kāpēc

Atcerieties, ka maksimālais darba devēja un darba devēja viedoklis, kuru jūs varat ieguldīt kopā, ir 53 000 ASV dolāru. Ja Tony maksā savu personīgo iemaksu 18 000 ASV dolāru apmērā, bet uzņēmums ieguldīja 37 500 ASV dolārus, viņš ieguldītu 55 500 ASV dolāru. Tā vietā uzņēmums šogad varēs ieguldīt 35 000 ASV dolāru, lai atmaksātu savu kopējo ieguldījumu līdz kopējai 53 000 ASV dolāru robežai.

Atcerieties, ka algu atlikšana 18 000 ASV dolāru apmērā nesamazina uzņēmuma atskaitāmo iemaksu summu.

Ja Tony būtu vecāks par 50 gadiem, viņam būtu atļauts panākt lielāku ieguldījumu, lai varētu maksimāli izmantot visu pabalstu. Viņam būtu atļauts ieguldīt līdz pat 59 000 ASV dolāru šajā gadījumā.

Mani plāni Solo 401k

Sākotnēji SEP IRA izteica vislielāko izpratni, ja es mēģinātu paveikt. Es beidzot pāreju uz Solo 401k, lai es varētu ieguldīt dažos netradicionālos ieguldījumos, kas pašlaik ietver vienādu kredītu ar Prosperis un Kreditēšanas klubs.

Pirms izlemjat, vai Solo 401k ir piemērots tieši jums, vispirms konsultējieties ar nodokļu konsultantu.

Izlikt Jūsu Komentāru