Izvēle Labākais pensijas plāns jums 💲💲💲

Vai jūs sajaukt ar visiem pieejamajiem pensijas plāniem? Ir pavisam nedaudz, un katrā plāna veidā ir pat atšķirības.

Es dodos, lai palīdzētu jums izvēlēties vislabākos pensionēšanās plānus, sniedzot detalizētu informāciju par katru no tiem.

Varbūt jūs gatavojaties sākt plānu, vai arī jūs varētu pat apsvērt iespēju lietot divus vai vairāk - tas ir gandrīz neparasts.

Mēs nodrošināsim jums dažādu plānu svarīgākos aspektus, kā arī dažus trūkumus, kas jums jāzina.

Individuālie pensiju konti (IRA)

IRA ir visbūtiskākā no visiem nodokļu atvieglojumu plāniem. Tas ir ne tikai vienkāršākais plāns, lai izveidotu un pārvaldītu, bet tas ir pieejams arī praktiski ikvienam, kas ir nopelnījis ienākumus. Tas darbojas arī kā kaut kas no a galamērķa konts jo gandrīz visus pārējos pensionēšanās plānus var pārcelt uz vienu, kas parasti ļauj īpašniekam izvairīties no tūlītējām nodokļa sekām, ko izraisījusi apgāšanās.

Vēl viens pārdošanas punkts ir tas, ka IRA ir pilnīgi self-directed. Atšķirībā no darba devēja sponsorētiem plāniem, kuri parasti ierobežo jūsu ieguldījumus nelielu daļu kopfondu vai biržā tirgoto fondu (ETF), IRA var turēt lielā ieguldījumu brokeru kontā, kur to var ieguldīt gandrīz katrā pieejamā aktīva klase.

Tas ietver individuālos akcijas, obligācijas un citus instrumentus ar fiksētu ienākumu, fondus, opcijas, preces un nekustamo īpašumu ieguldījumu trestus (REIT). Lielākā daļa darba devēju sponsorēto plānu nepiedāvā neko tuvu šīm daudzajām iespējām.

Ir ļoti īss saraksts ar aizliegtiem IRA ieguldījumiem, citādi jūs varat ieguldīt kaut kas cits. Iemaksas jāveic, iesniedzot nodokli pēc kalendārā gada (piemēram, 2018. gada 15. aprīlis 2017. gadam).

Nav arī viena veida IRA. IRA ir trīs galvenie veidi:

Tradicionālā IRA

Tas ir visizplatītākais IRA veids. Tas ļauj jums ieguldīt līdz pat 5500 $ gadā (6500 $, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks) plānā un atskaitīt šo ienākumu no jūsu ienākuma nodokļa (ir ierobežojumi, ja uz jums attiecas darba devēja sponsorētais pensionēšanās plāns - skatīt IRA tabula zemāk).

Jūsu IRA aug par nodokļa atlikšanu, un tā netiks aplikta ar nodokli, kamēr jūs sāksiet veikt sadalījumu no plāna. Ja esat vecāks par 59 1/2 gadiem, šie izņemšanas gadījumi tiks aplikti ar nodokli pēc parastiem ienākuma nodokļa likmēm, kuriem pēc aiziešanas pensijā vajadzētu būt mazākiem. Ja jūs veicat izņemšanu no apgrozības pirms 59 1/2 pagrieziena, uz tiem attiecas ne tikai parasts ienākuma nodoklis, bet arī 10% priekšlaicīgas pārtraukšanas sods.

Cik vērtīgs ir IRA nodokļa atlikšanas aspekts?

Pieņemsim, ka jūs ieguldāt $ 5500 gadā 10% apmērā, un jūsu apvienotā federālā un valsts ienākuma nodokļa likme ir 30%. Tas nozīmē, ka jūsu nodokļu ieņēmumi no jūsu ienākumiem no ieguldījumiem faktiski ir 7%. 20 gadu laikā jūsu ieguldījums pieaugs līdz $ 233,367.

Tagad pieņemsim, ka jūs ieguldāt 5,500 $ gadā 10% IRA vietā. Nodokļu atlikšanas dēļ jūsu investīciju aktivitāte netiek aplikta ar ienākuma nodokli; jūs iegūsiet pilnu 10% peļņu no ieguldījumiem. 20 gadu laikā Jūsu ieguldījums pieaugs līdz USD 330,763.

Ietaupot un investējot ar IRA kontu, jūs varat nopelnīt un saglabāt vairāk nekā $ 97,000 vairāk nekā 20 gadus, nekā jūs varat, ietaupot un ieguldot ar nodokli apliekamu ieguldījumu kontu!

Laulātie IRA

Ja jūs esat nepildošs laulātais, jums var būt tiesības saņemt laulāto IRA, pat ja jums nav ienākumu. Kamēr jūsu laulātais nopelna pietiekami daudz ienākumu, lai segtu savu IRA ieguldījumu, kā arī viņa vai viņas IRA, jūs varat dot ieguldījumu jūsu IRA.

Piemēram, pieņemsim, ka jūsu laulātais nopelnīs 50 000 ASV dolāru gadā, un jums vispār nav ienākumu. Gan jūs, gan jūsu laulātais katru gadu var ieguldīt savas IRS par 5500 ASV dolāriem. Katrs IRA ieguldījums būtu arī atskaitāms no nodokļiem. Tas nozīmē, ka, lai arī starp jums ir tikai viens ienākums, jūs tomēr varētu dot savu 11,0 tūkstošus ASV dolāru jūsu attiecīgajās IRA. Tā ir lieliska stratēģija, lai paātrinātu jūsu pensijas ietaupījumus.

Jums ir tiesības saņemt laulāto IRA tikai tad, ja jūsu nodokļu statuss ir precējies iesniegt kopīgi. Ja jūs iesniedzat atsevišķi, laulātā noteikumi nav pieejami. Jūs katram savā vārdā uzturat atsevišķu IRA. Jūs pat varat veikt ieguldījumus esošajā IRA kontā - nav nepieciešams izveidot pilnīgi jaunu kontu.

Laulāto IRA ir pakļauta visiem tradicionālās IRA noteikumiem un ierobežojumiem. Tomēr laulātais bez darba var arī izveidot laulāto Roth IRA, un uz to attiecas arī visi Roth IRA noteikumi un ierobežojumi.

Kas mūs noved pie nākamā veida IRA ...

Roth IRA

Roth IRA lielākoties ir tādas pašas priekšrocības kā tradicionālajam IRA - nodokļu atlikto ieguldījumu ienākumu uzkrāšana, neierobežotas ieguldījumu iespējas un pašpietiekams ieguldījums. Bet tiem ir viena liela priekšrocība salīdzinājumā ar tradicionālajām IRA, un tas ir spēļu mainītājs:

Roth IRA var nodrošināt beznodokļu ienākumi sadalījums pēc aiziešanas pensijā! Kamēr jūs esat vismaz 59 1/2 un Roth ir bijis vismaz piecus gadus, par sadalījumu nav nodokļu.

Kā es teicu, tas ir īsts spēļu pārveidotājs. Var pievienot Roth IRA nodokļu diversifikācija jūsu pensijas portfelī. Lielākā daļa cilvēku uzskata, ka pensijā viņiem būs zemāka nodokļu kategorija, bet tas ne vienmēr ir taisnība. Ja jums ir vairāki ienākumu avoti - sociālais nodrošinājums, pensijas ienākumi, ienākumi no ieguldījumiem un izņemšana no citiem pensiju plāniem - jums var būt lielāks ienākumu nodokļa slieksnis, nekā jūs domājat. Ņemot labi finansētu Roth IRA sniegs jums bez nodokļiem ienākumu avotu, lai samazinātu šo nodokļu saistības.

Ir arī daži citi svarīgi noteikumi un priekšrocības, kas nāk ar Roth IRA:

Atšķirībā no tradicionālajām IRA, iemaksas Roth nav atskaitāmas no nodokļiem
Tomēr jūs varat atsaukt savus iemaksas jebkurā laikā, atbrīvojot no nodokļiem vai soda naudām (jo uz minētajām iemaksām netika piemērots nodokļu atskaitījums)
Atšķirībā no gandrīz katra cita veida pensijas plānu, Roth IRAs ne pieprasīt, lai jūs veicat obligātās obligātās izmaksas (sk. zemāk)

Šis pēdējais aspekts ir svarīgs. Atbilstoši jūsu atlikušajam dzīves ilgumam no RMD prasa, lai jūs sāksit sadalīt savus pensijas plānus ne vēlāk kā 70 gadu vecumā 1/2. Tas nozīmē, ka, ja jūs dzīvojat vēl 20 gadus, jūs varētu iztukšot šos kontus līdz neko. Bet jūs varat saglabāt savu Roth IRA - burtiski pārējo savu dzīvi - lai jūs nekad nav salauzta. Un tas nozīmē, ka jūs vienmēr būsiet vismaz nauda, kas nodos jūsu mantiniekiem pēc nāves.

Tur ir arī cita veida IRA apgāšanās IRA. Bet tas būtībā ir vai nu tradicionāla, vai Roth IRA, kurā jūs pārnest līdzekļus no citiem pensionēšanās plāniem, ieskaitot citas IRA. Šajos kontos ir daži noteikumi, taču tie attiecas uz plānu, kas ir pārklāts vienā.

IRA TABULA

PLĀNS	Tradicionālais IRA	SPOZĀLĀ IRA	ROTH IRA
2017. gada iemaksas ierobežojumi	$ 5,500 vai $ 6500, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks	$ 5,500 vai $ 6500, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks	$ 5,500 vai $ 6500, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks
2017. gada ienākumu ierobežojumi	Ja uz to attiecas darba devēja plāns: viens, no 62 000 līdz 72 000 USD; MFJ, no $ 99,000 līdz $ 119,000, pretējā gadījumā nav ierobežojumu	Ja laulātajam ir darba devēja plāns, tas ir 184 000 ASV dolāru līdz 194 000 ASV dolāriem, pretējā gadījumā nav ierobežojumu	Vienotais, no 115 000 līdz 133 000 ASV dolāri; MFJ, no $ 186,000 līdz $ 196,000
Nodokļu režīms akumulācijas laikā	Iemaksas, kas ir pilnībā atskaitāmas, ja vien tas nav ietverts darba devēja plānā, piemēro iepriekš minētos ierobežojumus; ieguldījumu ienākuma nodoklis atlikts	Iemaksas, kas ir pilnībā atskaitāmas, ja vien tas nav ietverts darba devēja plānā, piemēro iepriekš minētos ierobežojumus; ieguldījumu ienākuma nodoklis atlikts	Iemaksas nav atskaitāmas; ieguldījumu ienākuma nodoklis atlikts
Nodokļu režīms pēc izstāšanās	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Iemaksu atsaukšana nav apliekama ar nodokli; ieguldījumu ienākuma atsaukšana, kas netiek aplikta ar nodokli pēc 59,5 gadu vecuma un vismaz 5 gadus plānā; ienākumi no ieguldījumiem, kas tiek aplikti ar nodokļiem pēc izņemšanas, - plus 10% soda nauda, ja tie veikti pirms 59,5
Ieguldījumu iespējas	Neierobežots	Neierobežots	Neierobežots
Obligātās minimālās sadales	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Nav nepieciešams
Miscellienous	Var veikt ar nodokļiem neapliekamās atskaitāmās iemaksas, pat ja ienākumu ierobežojumi ir pārsniegti	Var veikt ar nodokļiem neapliekamās atskaitāmās iemaksas, pat ja ienākumu ierobežojumi ir pārsniegti	Pat ja jūs nevarat saņemt Roth ieguldījumu, jūs varat izveidot "backdoor" Roth, veicot ieguldījumu tradicionālajā IRA, tad darot Roth konversiju

Tradicionālās pensijas - noteiktie pabalstu iemaksas plāni

Mēs nevēlamies pavadīt daudz laika tradicionālajām pensijām, galvenokārt tādēļ, ka vairumā gadījumu ir nodarbināti samērā maz darbinieku, bet arī tāpēc, ka plānus pilnībā kontrolē jūsu darba devējs, un jums nav nepieciešami ieguldījumi vai pasākumi.

Tradicionālos noteikto pabalstu iemaksu pensiju plānus pašlaik galvenokārt piedāvā valdības darba devēji. Lielākā daļa privātā sektora darba devēju jau agrāk atteicās no pensiju plāniem par labu noteikto iemaksu plāniem, piemēram, 401 (k) s.

Būtībā, ja jūsu darba devējs piedāvā tradicionālo pensiju plānu, jūsu dalība būs automātiska. Visas plāna detaļas, tostarp ieguldījuma summa, ieguldījumu veidi, kvalifikācijas noteikumi un ikmēneša pabalsts, tiks definēti plāna noteikumos.

Parasti viņi prasa, lai jūs darbā uzņēmumā noteiktu minimālo gadu skaitu (vismaz piecus), lai jūs varētu izmantot plānu. Jūsu pabalsts būs balstīts uz formulu, kas aprēķināta, ņemot vērā jūsu ienākumus un nostrādāto gadu. Ikmēneša pabalsts būs daļa no jūsu ienākumiem. Jūs varēsit doties pensijā noteiktā vecumā, piemēram, 55, 59 1/2, 60, 62 vai 65 gadu vecumā.

Visu jūsu nodarbinātības laiku - un pat tad, ja jūs pārtraucat savu darbu pirms pensionēšanās - pensiju plānu pilnībā kontrolēs jūsu darba devējs. Šis ir viens no galvenajiem iemesliem, kāpēc darbiniekiem bieži vien ir citi pensiju plāni papildus tradicionālajam pensiju plānam.

Darba devēja sponsorētie noteiktie iemaksu plāni - 401 (k), 403 (b), 457, TSP

Lielākā daļa darba devēju šodien sniedz noteiktus iemaksu plānus, kurus darba devējs sponsorē. Tas ietver 401 (k), 403 (b), 457 un ieņēmumu plānus (TSP). Lai gan šie plāni tagad ir vairāk izplatīti nekā tradicionālie noteiktu pabalstu pensiju plāni, tos bieži piedāvā kopā ar tradicionālajām pensijām.

Ir četri sākotnēji noteikto iemaksu plāni:

401 (k) plāni

401 (k) ir populārs definētu iemaksu plāns, galvenokārt privātā sektora darba devējiem. Līdzīgi kā IRA, iemaksas tiek atskaitītas no nodokļiem, un ieguldījumu ienākumi uzkrājas atliktā nodokļa aprēķinā. Jūs varat sākt sadalīt līdzekļus no plāniem jau 59 gadu vecumā no 1/2, kas attiecas tikai uz parastu ienākuma nodokli (plus 10% soda nauda, ja izņemšana tiek veikta agrāk). 401 (k) plānos arī prasa RMD, sākot ar vecumu 70 1/2.

401 (k), sniedz daudz dāsnas iemaksas nekā IRA. Jūs varat ieguldīt līdz pat 18 000 ASV dolāru gadā vai 24 000 ASV dolāru gadā, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. Turklāt, jūsu darba devējs var veikt atbilstošu ieguldījumu, un daudzi (bet ne visi) darba devēji piedāvā šo labumu.

Darbinieku un darba devēju apvienotās iemaksas var sasniegt 54 000 ASV dolāru, vai 60 000 ASV dolāru jums ir 50 vai vairāk gadi (abas - 2017. gadā). Kad darba devējs piedāvā līdzvērtīgu ieguldījumu, tas parasti tiek pakļauts īpašumtiesībām, kas ir laika periods, kurā tieši jums pašlaik nav tieši piederošie līdzekļi. Lai līdzsvarotas iemaksas tiktu pilnībā apmaksātas, var paiet pieci gadi.

Lai gan iemaksas ir daudz dāsnas nekā tās ir IRA, investīciju iespējas parasti ir daudz ierobežotākas. Lai gan daži darba devēji var piedāvāt kontus ar lieliem, daudzveidīgiem ieguldījumu brokeri, piemēram, Charles Schwab un Fidelity, lielākā daļa piedāvā ierobežotākas ieguldījumu iespējas, piemēram, nelielu daļu kopfondu un, iespējams, darba devēja akciju.

401 (k) plāni bieži vien var piedāvāt kredīta noteikumus, lai gan tas būs atkarīgs no tā, vai jūsu darba devējs izvēlas tos padarīt pieejamus. Ja viņi to dara, jūs varat aizņemties līdz 50% no plānotā līdzsvara, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāriem. Atmaksas noteikumi parasti ir pieci gadi vai līdz 15 gadiem ar nekustamo īpašumu saistītiem aizdevumiem. Procentu likmes parasti ir labvēlīgākas nekā to, ko jūs varat saņemt ar bankas aizdevumu, un bieži vien ir izveidotas kā kaut kas līdzīgs pamatlikmei + 1%.

Daži 401 (k) plāni var arī padarīt pieejamus izlaidumus par grūtībām, piemēram, par medicīniskām izmaksām vai invaliditāti.

Arvien vairāk 401 (k) plānu piedāvā arī Roth 401 (k) porcija. Šie darbi ir tādi paši kā Roth IRA, taču tiem ir priekšrocības, ka tiem ir lielāki iemaksu ierobežojumi. Jūs varat ieguldīt līdz maksimālajam 401 (k) ieguldījumam 18 000 ASV dolāru apmērā (24 000 ASV dolāru, ja esat 50 gadu vecs vai vecāks) starp Roth daļu un parasto daļu. Piemēram, ja jūs maksimāli ieguldāt 18 000 ASV dolāru gadā 401 (k), jūs varat piešķirt 9000 ASV dolāru Roth daļai un 9000 ASV dolārus par 401 (k) parasto daļu.

Abi konti tiks uzturēti atsevišķi, jo sadalījums no Roth 401 (k) nebūs atbrīvots no nodokļiem, savukārt parastās ienākuma nodokļa 401 (k) sadalījums tiks aplikts ar parastu ienākuma nodokli. Jūsu darba devējs var arī veikt atbilstošas iemaksas jūsu Roth 401 (k), izņemot to, ka atbilstošie līdzekļi tiks turēti jūsu regulārajā 401 (k), nevis jūsu Roth 401 (k).

Jūs varat veikt Roth 401 (k) iemaksas, pat ja jūsu ienākumi pārsniedz robežvērtības Roth IRA! Tas novērsīs nepieciešamību veikt potenciāli dārgu Rothas konversiju.

403 (b) plāni

403 (b) plāni būtībā ir 401 (k) plāni nodokļu atbrīvotām organizācijām, piemēram, slimnīcām, baznīcām un valsts skolām. Viņi strādā tāpat kā plāni 401 (k), ieskaitot nodokļu režīmu, iemaksu summas, sadalījumu, aizņēmumu un grūtību pārtraukšanas noteikumus un darba devēja atbilstošas iemaksas. Viņi pat piedāvā Roth 403 (b) noteikumu ar tādiem pašiem noteikumiem kā Roth 401 (k).

Ir viens nozīmīgs apgabals, kurā 403 (b) plāni darbojas citādi nekā 401 (k) plāni, un ka 403 (b) plāniem ir īpašs papildu nodrošinājums. Darbinieki, kuri ir nodarbināti 15 gadus un vairāk, var piešķirt papildu 3000 ASV dolāru gadā (kopā 21 000 ASV dolāru jeb USD 50 000 vai vairāk) pieciem gadiem (15 000 ASV dolāru kopējā izlīdzinošā iemaksa), pirms pagrieziena 50 vai papildus -50 izlīdzinošs ieguldījums.

457 plāni

457 plāni praktiski ir identiski 401 (k) un 403 (b) plāniem, izņemot to, ka tos piedāvā valsts un pašvaldības, kā arī dažas nodokļu atbrīvotas organizācijas.

Iemaksu apjoms, nodokļu režīms, sadalījums, aizņēmumu un grūtību pārtraukšanas noteikumi un ieguldījumu iespējas ir līdzīgi citiem darba devēju plāniem. 457 plāni arī nodrošina Roth iespēju ar līdzīgiem noteikumiem kā citi plāni.

Ietaupījumu taupīšanas plāns (TSP)

TSP darbojas gandrīz identiski citiem darba devēja sponsorētiem noteiktu iemaksu plāniem. Bet plāns ir pieejams federālajiem darbiniekiem, tostarp militārpersonām.

Tam ir divas būtiskas priekšrocības salīdzinājumā ar citiem plāniem. Pirmais ir tas, ka federālajiem darba ņēmējiem arī piemēro noteiktu pabalstu plānu. Tas nozīmē, ka jūsu valdības nodarbinātībā jums var būt divi galvenie pensionēšanās plāni.

Otra galvenā priekšrocība ir tā, ka jūs saņemsiet darba devēja līdzvērtīgu ieguldījumu vismaz 1% apmērā no jūsu ienākumiem pat ja jūs neesat piedalījies TSP. Kopējais darba devēju atbilstošais ieguldījums var sasniegt pat 5%, un tas ir pilnībā piešķirts tikai pēc trim gadiem.

Galvenais negatīvs ar TSP tomēr ir tas, ka tas piedāvā ļoti ierobežotas investīciju iespējas. Patiesībā ir pieejami tikai pieci ieguldījumu fondi. Un, lai gan tie ir zemu izmaksu risinājumi, kas aptver plašu finanšu tirgu, jums nebūs iespējas pāriet uz citām investīcijām, ja neesat apmierināts ar piecu fondu darbību vai ja vēlaties iekļūt alternatīvās investīcijās jo uzticas individuāliem krājumiem vai nekustamā īpašuma investīcijām.

DARBINIEKS SPONSORĒTAI DEFINĒTAI IEGULDĪJUMU PLĀNI TABULA

PLĀNS	401 (K)	403 (B)	457	TSP
2017. gada iemaksas ierobežojumi	18 000 ASV dolāri vai 24 000 ASV dolāri vecumā no 50 gadiem; Darba devējs pieskaņo līdz maksimālajai summai 54 000 USD	18 000 ASV dolāri vai 24 000 ASV dolāri vecumā no 50 gadiem; Darba devējs pieskaņo līdz maksimālajai summai 54 000 USD	18 000 ASV dolāri vai 24 000 ASV dolāri vecumā no 50 gadiem; Darba devējs pieskaņo līdz maksimālajai summai 54 000 USD	18 000 ASV dolāri vai 24 000 ASV dolāri vecumā no 50 gadiem; Darba devējs pieskaņo līdz maksimālajai summai 54 000 USD
Ieguldījuma avots	Darbinieks un darba devējs	Darbinieks un darba devējs	Darbinieks un darba devējs	Darbinieks, darba devējs vai abi
Nodokļu režīms akumulācijas laikā	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis
Nodokļu režīms pēc izstāšanās	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms
Ieguldījumu iespējas	Nosaka darba devējs	Nosaka darba devējs	Nosaka darba devējs	Nosaka darba devējs
Roth Provision	Jā	Jā	Jā	Jā
Kredīta nodrošinājums	Maksimāli 50% no iemaksātā līdzsvara, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāru - ja to atļauj darba devējs	Maksimāli 50% no iemaksātā līdzsvara, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāru - ja to atļauj darba devējs	Maksimāli 50% no iemaksātā līdzsvara, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāru - ja to atļauj darba devējs	Maksimāli 50% no ieguldītā līdzsvara, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāriem
Obligātās minimālās sadales	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma
Dažādi	Īpašs pensiju nodrošinājums sabiedrisko pakalpojumu darbiniekiem ar vairāk nekā 15 gadu darba stāžu

Pašnodarbinātie pensionēšanās plāni - Solo 401 (k), SEP IRA, Vienkāršā IRA

Pilnīgi iespējams, ka pašnodarbinātajiem ir pieejami vislabākie iespējamie pensijas plāni. Ir pieejami vismaz trīs plāni, kas nodrošina ieguldījumu ierobežojumus, kas bieži vien pārsniedz darba devēju atbalstītos plānus, taču tie nodrošina elastību un ieguldījumu iespējas, ko varat iegūt no pašregulējošām IRA.

Pašnodarbinātiem ir pieejami trīs pamata pensijas plāni:

Solo 401 (k) plāns

Līdzīgi kā plāna nosaukums nozīmē, solo 401 (k) ir 401 (k) plāns pašnodarbinātiem. Tas piedāvā vismaz tādas pašas priekšrocības kā 401 (k) plāns ar trim galvenajām atšķirībām:

Tas ir 401 (k) plāns tikai darba devējam un darba devēja laulātajam, bet ne darbiniekiem
Iemaksu limiti ir daudz plašāki nekā tie, kas attiecas uz darba devēja sponsorētu plānu (nevis tehniski, bet tas, kā tas parasti darbojas)
Kā plāna sponsors jūs esat gan darba devējs, gan darbinieks

Šis pēdējais aspekts ir svarīgs, jo tas ir iemesls, kāpēc jūsu iemaksu ierobežojumi parasti būs lielāki nekā tie, kas būtu paredzēti darba devēja atbalstītajā plānā. Piemēram, izmantojot solo 401 (k), jūs varat ieguldīt līdz pat 18 000 ASV dolāru (vai 24 000 ASV dolāru, ja esat 50 gadu vecs) kā darbinieku. Bet jūs varat arī ieguldīt līdz pat 25% no jūsu uzņēmuma neto ienākumiem uz jūsu plānu kā darba devēju.

Tas nozīmē, ka jūs varat ieguldīt līdz pat 54 000 ASV dolāru gadā savam plānam (60 000 ASV dolāru, ja esat 50 gadi vai vairāk).

Pieņemsim, ka neto ienākumi no jūsu uzņēmuma ir 144 000 ASV dolāru. Jūs varat ieguldīt $ 18,000 savam solo 401 (k) kā darbinieks. Bet jūs varat arī ieguldīt 25% no jūsu neto ienākumiem plānam kā darba devējam.

Tas, iespējams, ir 36 000 ASV dolāru, kā arī jūsu ieguldījums 18 000 ASV dolāru apmērā par kopējo summu 54 000 ASV dolāru apmērā. Tas arī nozīmē, ka kopējais ieguldījums ir 37,5% no jūsu neto ienākumiem!

Tas nav slikts vilciens no vienas pensionēšanās programmas, un tas ir tas, kas padara solo 401 (k) tik spēcīgs plānu.

Un tāpat kā gadījumā ar citiem pensionēšanās plāniem, ir arī a Solo Roth 401 (k) pieejama iespēja ar solo 401 (k). Tas seko tiem pašiem parametriem kā Roth IRA.

SEP IRA

Pilns plāna nosaukums ir Vienkāršots darbinieku pensiju plāns. Kā norāda nosaukums, tas ir IRA, bet tas, ko neliels darba devējs izveidojis sev un saviem darbiniekiem, ja tādi ir.

SEP darbojas tāpat kā pamata IRA attiecībā uz iemaksām, nodokļu režīmu, investīciju iespējām, sadali, izņemšanu no apgrūtinājumiem un RMD.

Bet SEP atšķiras no regulāras IRA vienā ļoti svarīgā cieņā - Jūsu ieguldījuma lielums. Atšķirība ir milzīga.

Izmantojot regulāru IRA, jūsu ieguldījums ir ierobežots līdz 5500 USD vai 6500 USD (50 vai vairāk). Bet SEP IRA ļauj jums papildināt 20% no jūsu neto uzņēmuma ienākumiem, vai pat $ 54,000, vai $ 60,000, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks. (Tehniski runājot, jūs varat ieguldīt līdz pat 25% no jūsu ienākumiem, bet, izmantojot formulu, ko IRS izmanto, lai aprēķinātu 25%, faktiski ierobežo jūs līdz 20%, bet tas joprojām ir ļoti dāsnas iemaksas ierobežojums.)

Vēl viens SEP IRA ieguvums ir tas, ka jūs varat pievienot darbiniekus plānam, kā jūs tos pieņemat darbā. Tomēr katram darbiniekam būs jāatver individuāls plāns. Galu galā, IRA - ar uzsvaru uz "I", lai indivīds.

VIENKĀRŠA IRA

SIMPLE IRA ir arī cita IRA variācija. Mazajiem uzņēmumiem, kuros strādā mazāk par 100 darbiniekiem. Lai gan tas ir tehniski darba devēju plāns, pamata parametri ir līdzīgi tradicionālajam IRA.

Tomēr ieguldījumu limiti ir daudz plašāki nekā tie, kas paredzēti tradicionālajām IRA. Jūs varat ieguldīt 100% no jūsu ienākumiem plānā, maksimāli līdz 12 500 USD vai 15 500 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.

Lai varētu pretendēt uz iemaksu, jums ir jāiegādājas vismaz 5000 ASV dolāru vienā no pēdējiem diviem gadiem. Tam ir arī cita būtiska priekšrocība salīdzinājumā ar citiem mazo uzņēmumu pensiju plāniem. Vienkāršā IRA nav nepieciešams, lai jūs iesniedzat plānu īpašu nodokļu deklarāciju ar IRS.

SIMPLE IRA ir viens "nozvejas". Kā darba devējam jums būs jāveic vai nu 3% atbilstošs ieguldījums, vai 2% neiekļūtais ieguldījums (līdz 5000 $). Jebkurā gadījumā darba devēja iemaksu procenti jābalsta uz darba ņēmēja kompensāciju, kas ir jūsu kompensācija, ja esat pašnodarbinātais.

Piemēram, ja jūsu neto uzņēmuma ienākumi ir 100 000 ASV dolāri, jūs varat veikt pamatdarbinieku ieguldījumu 12 500 USD apmērā. Bet kā darba devējam, jums ir jāsakrīt 3% vai 3000 dolāru apmērā, lai kopā ieguldītu 15 500 USD.

PAŠNODARBINĀTAIS ATLĪDZĪBAS PLĀNI TABULA

PLĀNS	SOLO 401 (K)	SEP IRA	VIENKĀRŠA IRA
2017. gada iemaksas ierobežojumi	Līdz 18 000 ASV dolāru kā darbinieks (24 000 ASV dolāri no 50 gadiem vai vairāk), kā arī līdz 25% no neto ienākumiem no uzņēmējdarbības līdz maksimālajam kopējam ieguldījumam 54 000 USD vai 60 000 USD, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks	Efektīvi, 20% no neto ienākumiem līdz 54 000 $ vai 60 000 $, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks	Līdz 12 500 $ vai 15 500 $, ja vecums ir 50 gadi vai vairāk, kā arī darba devējs, kas atbilst ieguldījumam līdz 5000 ASV dolāriem
Nodokļu režīms akumulācijas laikā	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis	Iemaksas, kas pilnībā atskaitāmas, atliktais ieguldījumu ienākuma nodoklis
Nodokļu režīms pēc izstāšanās	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms	Ievērojams parastu ienākuma nodoklis, ja tas tiek pieņemts pēc 59,5 gadu vecuma; parasto ienākuma nodokli plus 10% sods, ja tas ir pieņemts pirms
Ieguldījumu iespējas	Neierobežots	Neierobežots	Neierobežots
Roth Provision	Jā	Nē	Nē
Kredīta nodrošinājums	Maksimāli 50% no ieguldītā līdzsvara, maksimāli līdz 50 000 ASV dolāriem	Nav atļauts	Nav atļauts
Obligātās minimālās sadales	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma	Jā, katru gadu sākot no 70,5 gadu vecuma
Dažādi	3% darba devēja atbilstošo iemaksu vai fiksētu ieguldījumu 2% (līdz 5000 $ uz vienu nodarbināto), kas vajadzīgs; 25% soda nauda, ja sadalījums ir veikts plāna pirmajos divos gados

Kā redzat, ir pieejami daudz pensijas plānu, tādēļ nav iemesla neizglābt jūsu pensionēšanos. Neatkarīgi no izvēlētā plāna, ir svarīgi sākt darbu. Pensiju ietaupījumi ir viss par naudas laika vērtību, tādēļ, kuru plānu jūs izmantojat, var būt mazāk svarīgi, nekā tas notiek, cik drīz vien iespējams. Un pēc tam, kad jūs darāt, ietaupiet tik daudz, cik vien iespējams, un uzticīgi ieguldiet tos pat laikā, kad tas nešķiet pareizi.

Jūsu nākamais sevis paldies jums, kad sasniegsiet pensijas vecumu!