12 kopīgas IRA kļūdas, lai izvairītos

IRA (Individuālie pensiju konti) ir būtisks instruments pensiju plānošanā. Jaunāki investori var dot priekšroku Roth IRA, bet mazuļu audzētāji var izvēlēties tradicionālo IRA.

Kad jūs aiziet pensijā, jūs, iespējams, vēlēsities pārveidot visus savus pensijas aktīvus par apgrozījuma IRA. Tik daudz izvēles un vēl vairāk iespēju var atstāt kāds pārsteigts par to, ko IRA tiesības izvēlēties, plānojot pensijas. Ja jums ir IRA, noteikti izvairieties no šīm 12 kļūdām:

1. Neizmantojiet stiepes izkliedes iespēju vai nedariet to pareizi.

"Izstiepšanās IRA" ir veids, kā katram IRA saņēmējam maksimāli palielināt izmaksas par viņa dzīves ilgumu. Pareizi norādot saņēmējus un informējot viņus par IRA īpašnieka "izstiepšanas" nodomiem, ir būtiski, lai šī stratēģija darbotos.

2. Neizmanto vai nejaunina IRA saņēmējus.

Neiekļaujot galvenos un iespējamos saņēmējus, IRA īpašumi var tikt izplatīti IRA īpašnieka īpašumā, kā rezultātā notiek paātrināta izplatīšana un aplikšana ar nodokļiem. Neatraucot saņēmēju apzīmējumus pašreizējos un koordinējot tos ar citiem īpašuma plānošanas dokumentiem, var rasties arī konflikti un neparedzēti rezultāti.

3. Nepareizu laulāto apvērsumu veikšana.

Lielākajā daļā IRA īpašnieka laulātais ir norādīts kā galvenais saņēmējs. Viena no vispopulārākajām laulāto labuma guvēja stratēģijām ir vienkārši pārnest iedzimto IRA uz viņa vai viņas IRA. Bet dažos gadījumos pārdzīvojušais laulātais varētu būt vairāk nodokļu efektīvs, lai saglabātu IRA kā mantotu saņēmēju IRA vai atsakās no aktīviem, tādējādi ļaujot viņiem nodot iespējamo saņēmēju.

4. Nelietojiet "IRD" priekšrocības, ja esat saņēmējs.

Pēc IRA īpašnieka nāves viņa vai viņas IRA tiek iekļauta īpašumā, radot īpašuma nodokļa saistības (ja piemērojams), kā arī ienākuma nodokļa saistības saņēmējiem. Daudzi IRA saņēmēji neapzinās, ka IRA tiek uzskatīti par "Ienākumu attiecībā pret notiesātājiem" (IRD) saskaņā ar IRS kodeksa 691. panta c) apakšpunktu. IRD apzīmējums ļauj saņēmējiem ņemt federālo ienākuma nodokļa atskaitījumu par visiem īpašuma nodokļiem, kas samaksāti par IRA aktīviem, tādējādi ierobežojot IRA aktīvu divkāršu aplikšanu ar nodokļiem.

5. Pārnest zemu izmaksu uzņēmuma krājumus IRA.

Kvalificēta plāna, piemēram, 401 (k), izplatīšana parasti tiek aplikta ar parastiem ienākumiem; federālo ienākumu nodokļa likmes svārstās no 10% līdz 35% (no 2009. gada). Ja uzņēmuma akcijas tiek iekļautas IRA, nākamo sadalījumu apliek ar nodokli kā parasto ienākumu. Ja tā vietā uzņēmuma kapitāls tiek uzņemts kā vienreizējs sadalījums no kvalificētā plāna, tad tikai krājuma izmaksu pamatsummas tiek apliktas ar parastajiem ienākumiem. To sauc par neto nerealizēto apbalvojumu. (Piezīme: izplatīšana ir jāuzskata par akciju, nevis naudu.) Nerealizētais kapitāla vērtības pieaugums (starpība starp izmaksu bāzi un pašreizējo patieso tirgus vērtību) netiek aplikta ar nodokli, kamēr akcijas netiek pārdotas, pret kuru tās tiktu apliktas ar nodokļiem kā ilgtermiņa kapitāla pieaugums, un tās tiek apliktas ar zemāku likmi nekā parasti ienākumi (2009. gada nodokļu likmēs). Noteikti runā ar savu nodokļu konsultantu.

6. Nelietojiet Roth IRA priekšrocības.

Roth IRA ir potenciāli vērtīgs pensionēšanās resurss. Ne tikai kvalificēts izņemšana no aprites ir atbrīvota no nodokļiem, bet Roth IRA apgrozījums neietekmē sociālā nodrošinājuma nodokļa uzlikšanu, un Roth konti saņēmējiem tiek atbrīvoti no nodokļiem bez maksas, ja kontā ir piecu gadu noteikumi attiecībā uz kvalitatīvām izmaksām. Ir ienākumu ierobežojumi, kas ietekmē tiesības uz Roth IRA, tāpēc noteikti apspriediet šo iespēju ar savu finanšu konsultantu.

7. Neizmantot palielinātu iemaksu ierobežojumus.

Iemaksu limiti 2009. gadam ir 5000 ASV dolāri. IRA īpašnieki, kuru vecums ir 50 gadi un vecāki, 2009. gadā var veikt papildu 1,000 "uzcenšanās" iemaksas. Roth IRA ierobežojumi un tradicionālie IRA ierobežojumi ir vienādi.

8. Pieņemot, ka laulātais, kas nav darba, nevar piedalīties.

Patiesība ir tāda, ka laulātajiem, kuriem ir maz vai nav ienākumu, var noteikt atsevišķas "laulāto" IRA, kas nepārsniedz tādas pašas robežas kā darba laulātajam.

9. Trūkst svarīgi datumi.

Īpašuma nodokļi, ja piemērojams, ir maksājami deviņus mēnešus pēc IRA īpašnieka nāves. Tas pats termiņš attiecas uz saņēmējiem, kuri vēlas atteikties no IRA aktīviem. Līdz nākamā gada 30. septembrim pēc īpašnieka nāves jāidentificē saņēmējs, kura dzīves ilgums kontrolē izmaksāšanas periodu. Parasti IRA saņēmējiem, kas vēlas saņemt sadalījumu pēc dzīves ilguma, jāsākas līdz tā paša gada 31. decembrim.

10. Nepareiza vajadzīgā minimālā izplatīšana (RMD).

IRA īpašniekiem septiņdesmitajos gados ir jāņem RMD no viņu kontiem katru gadu, pamatojoties uz visu to Roth IRA vērtību vērtību. Tiem, kas katru gadu pietiekami nepietiek, var piemērot federālo ienākuma nodokļa sodu 50% apmērā no summas, kas būtu jāuzskata par RMD, bet ne. Pabeidzošu aktīvu konsolidācija var atvieglot šo sadalījumu pārvaldību. Spēkā esošie likumi ļauj vienlaicīgi apturēt prasību veikt RMD 2009. gadam. PND jāatjauno 2010. gadā.

11. IRA nosaukuma izvietošana uzticībā.

Veicot uzticēšanos, faktiskais IRA īpašnieks uzliek tūlītēju aplikšanu ar nodokļiem - ieskaitot 10% soda naudu, ja IRA turētājs ir jaunāks par 591/2.

12. Izmaksāt nevajadzīgas sankcijas agrīnā (pirms 591/2. Gadu) IRA apmaksai.

Kamēr izņemšana tiek veikta saskaņā ar IRS kodeksa 72. sadaļas (t) prasībām, nav jāmaksā sodi par IRA sadalījumu, pirms īpašnieks ir 591/2 gadi. 72. panta t) apakšpunkts ļauj trīs aprēķināšanas metodēm noteikt būtībā vienādus periodiskus maksājumus, pamatojoties uz īpašnieka paredzamo dzīves ilgumu. Maksājumi jāturpina 5 gadus vai līdz 591/2 gadiem, atkarībā no tā, kurš laiks ir garāks.

Citas lietas, kas jāatceras

IRA nav investīcijas

Tas nozīmē, ka IRA kalpo kā pensijas "konts" nevis pensijas ieguldījums. Daudzi cilvēki uzskata, ka IRA ir kā kompaktdisks, un viņi maksā procentu likmi. Tas, visticamāk, ir taisnība, ja jūs ieguldāt IRA savā vietējā bankā. Šajā gadījumā jūs iegādājaties kompaktdisku IRA, jo kompaktdiski ir vienīgā pieejamā investīciju iespēja (dažām bankām tagad ir mantu brokeru sabiedrības, kas ļauj jums ieguldīt naudu citos ieguldījumos).

IRA's ir "investīciju līdzeklis"

Es vienmēr esmu izskaidrojis IRA kā savu personīgo ieguldījumu instrumentu. Tad jūs izvēlaties, ko pasažieri iet jūsu automašīnā. Cilvēku garīgais attēls pie cirka pilināmā mazā automašīnā vienmēr nāk par prātu. Jūs varat būt tik daudz klaunu savā IRA, kā jūs vēlaties tik maz, cik vēlaties. Jūs varētu visu savu naudu ieguldīt Walmart akciju vai sadalīt pa 100 dažādiem krājumiem (lai to izdarītu, jums vajadzētu būt ievērojamai naudas summai IRA). Ja atverat tradicionālo vai Roth IRA brokeru sabiedrībā, jūs varat ieguldīt tikai kompaktdiskos, bet jūs arī atverat durvis uz daudzām citām investīciju izvēlēm, piemēram, akcijām, obligācijām, kopfondiem, EFT, mūža rentes. Tad, kāda ir jūsu IRA samaksa, nosaka faktiskā ieguldījuma atdeve.

* Var piemērot ierobežojumus, sodus un nodokļus. Ja vien noteiktus kritērijus neievēro, Roth IRA īpašnieki jābūt 59 1/2 vai vecākiem un ir turējuši IRA 5 gadus pirms atbrīvojuma no nodokļiem atbrīvošanas.