Kas ir "Netiešais pārvarētājs"? (un kāpēc jums vajadzētu rūpēties)

Mēs bieži dzirdam terminu "apgāšanās" saistībā ar aiziešanas pensiju kontiem.

Cilvēki bieži velk naudu no viena vecuma konta uz otru.

Viens no lielākajiem apgāšanās veidiem rodas, kad cilvēks atstāj darbu, un tas pārplāno savu 401 (k) plānu IRA (šeit ir redzams, kā jūs veicat 401k pārcelšanos uz Roth IRA).

Bet tikpat nejauši, kā lieto vārdu apgāšanās, patiesībā ir divi veidi tieši un netiešs. Un ko jūs izmantojat šogad būs svarīgāk - un no šī brīža uz priekšu - nekā agrāk.

Kas ir netiešā izšķērdētājs?

Netieša apgrozība ir tad, kad jūs pārskaitāt naudu no viena pensiju pārvaldnieka uz otru, bet nauda iet caur jūsu rokām. Piemēram, netiešs apgrozījums ir tas, kurā sākotnēji jums tiek nosūtīti līdzekļi no jūsu iepriekšējā darba devēja 401 (k) plāna, pēc tam jūs pārietit uz IRA kontu.

Saskaņā ar IRS noteikumiem tas ir atļauts to izdarīt, kamēr jūs pabeidzat pārsūtīšanu 60 dienu laikā no sākuma līdz beigām. Tātad, ja viens pilnvarnieks izsniedz jūsu čeku 1.martā, jums būs jāaizpilda līdzekļu pārskaitījums jaunajā pilnvarotā kontā ne vēlāk kā 30. aprīlī.

Ja to neizdarīsiet 60 dienu laikā, būs jāziņo par pārskaitījumu kā izplatīšanu no pirmā plāna.

Tas nozīmē, ka jums būs jāiekļauj pārskaitījuma pārsūtīšanas summa, kas ir jūsu ienākuma nodokļa parastu ienākumu, un uz to arī attiecas 10% priekšlaicīgas atcelšanas soda nodoklis.

Dažkārt tiek veikta netiešā nodošana, jo nodokļu maksātājs nesaprot starpību starp tiešo pārskaitījumu un netiešo. Citreiz tas notiek tāpēc, ka nodokļu maksātājam ir īstermiņa naudas plāni, pirms pāriet uz jauno pilnvaroto.

Līdz 2014. gadam jums bija atļauts veikt vienu netiešu apgrozījumu no katra jūsu īpašumā esošā vecuma konta. Tomēr 2014. gadā Nodokļu tiesa nolēma, ka jūs nevarat veikt aplikšanu ar nodokli no vienas IRA uz citu, ja jūs jau esat veicis apgāšanos no kāda no jūsu IRA iepriekšējā 1 gada laikā, tāpēc 2015. gadā notiek izmaiņas.

Mēs iegūsim to mazliet ...

Tiešais braucējs ir ieteicamais ceļš, pārvietojot jebkuru atvaļinājuma naudu

Tiešais apgrozījums ir ne tikai biežākais veids, kā pārvietot pensijas, bet arī drošākais no nodokļu viedokļa.

Tieša apgāšanās ir tā, ko norāda nosaukums, nauda atstāj vienu izstāšanās kontu un iet tieši uz citu. Tas ir pilnvaroto personu uzticības pārvedums, kur nauda nekad neaizskar jūsu rokas vai jūsu bankas kontu. Tas ir visdrošākais - un tāpēc vēlamais - veids, kā pārvietot jebkuru pensijas naudu.

Nodokļu mērķiem IRS pat neuzskata, ka tieša apgrozība ir vispārēja apgrozība. Tā rezultātā nav ierobežota to tiešo pārveidi, kurus jūs varat darīt attiecīgajā gadā, un tas nemainīsies.

Ļaujiet saņēmējam pilnvarotajam veikt darījumus!

Ja jūs plānojat organizēt tiešu apgāšanos, visvienkāršākais veids, kā to izdarīt, ir vienkārši sazināties ar jauno pilnvaroto. Viņi pieprasīs nepieciešamo informāciju, lai veiktu pārsūtīšanu, un sazinieties ar savu pašreizējo pilnvaroto, lai organizētu pārskaitījumu.

Tas ietaupīs jums grūtības sazināties ar abiem pilnvarotajiem un vairāk iesaistīties apgāšanās procesā nekā jums nepieciešams. Un jo vairāk tas tiek darīts starp diviem pilnvarotajiem, jo ​​mazāk iespēju ir aktivizēt notikumus, kas var pārvērst jūsu reklāmu par neparedzētu izplatīšanu un visas problēmas, kas to radīs.

Jaunums 2015. gadam

Labi, līdz šim mēs esam runājuši par to, ko cilvēki ir darījuši agrāk - līdz 2014. gadam - jo īpaši, jo tas attiecas uz netiešiem apgāšanās gadījumiem. Bet jābrīdina, ka noteikumi ir mainījušies 2015. un turpmākajos gados.

Ja IRS agrāk atļāva veikt vienu netiešu apgrozījumu uz vienu izstāšanās kontu, jaunais noteikums ir tas, ka jūs varēsiet veikt tikai vienu netiešu apgrozījumu 12 mēnešu periodā.

Sapratu? Tikai vienu.

Un ne viens gadā, bet viens 12 mēnešu periodā.

Tas nozīmē, ka, ja 2015. gada 30. jūnijā jūs to izdarīsit, 1. janvārī jūs nevarēsit paveikt citu, tikai tāpēc, ka esam pārcēlušies uz pavisam jaunu gadu. 12 mēnešu noteikums nozīmē, ka jūs nevarēsiet veikt vēl vienu netiešu apgrozību līdz 2015. gada 1. jūlijam. Nav svarīgi, vai jums ir 15 izstāšanās konti. Jums būs atļauts tikai viens netiešs apgrozījums 12 mēnešu laikā - tas ir viss.

Tas pasliktinās.

Ja veicat neiedomājamo darbību un organizēsiet otru netiešu apgrozību, ne tikai tiks pārskaitīta visa ar pārskaitījumu saistītā summa un uz to attiecas 10% priekšlaicīgas pārtraukšanas soda nodoklis, bet jums arī būs jāmaksā 6% gadā pārmaksāto iemaksu nodoklis par pārskaitīto summu jaunajā kontā tik ilgi, kamēr apgāšanās paliek IRA.

Bet viena lieta, kas nav mainījusies, ir tas, ka jūs varat izveidot neierobežotu skaitu tiešu apgrozījumu starp IRA vai tieši pārveidojot tradicionālās IRA uz Roth IRA.

Jūs varat iegūt plašāku informāciju, pārbaudot IRS One-Rollover-gada likumu no IRS.

Netiešā iznākuma darba piemērs ir kļūdījies

Pieņemsim, ka jums vajadzētu no $ 20,000 izvest no IRA ar Vanguard un izlemt, ka vēlaties pārvietot $ 10000 uz esošo IRA kontu ar E * TRADE un $ 10,000 uz pavisam jaunu IRA ar Betterment. Kādam nolūkam Vanguard automātiski nosūta jums 20 000 eiro čeku, varbūt tāpēc, ka vēl neesat atvēris kontu ar Betterment palīdzību, tāpēc vēlaties glabāt skaidru naudu, un jūs zināt, ka jums ir 60 dienas dari to

Bet tas ir, ja jaunais vienreiz gadā netiešais apgāšanās ierobežojums kļūst neglīts.

Jūs varat pieņemt, ka naudas sadalīšana starp E * TRADE kontu un drīzumā atvērto labošanas kontu veido vienu apgrozījumu, jo visi pārskaitījuma līdzekļi nonāk no vienas IRA ar Vanguard.

IRS to neredzēs šādā veidā.

Viņi apsvērs naudas pārskaitījumu E * TRADE un Betterment, kas pārstāv divas atsevišķas netiešas apgrozības. Tā rezultātā viens no apgāšanās gadījumiem - iespējams E * TRADE - tiks uzskatīts par pieļaujamu apgāšanos, bet otrais tiks uzskatīts par agrīna izplatīšana. Tas, protams, attieksies uz jums, iekļaujot 10 000 ASV dolāru par parastiem ienākumiem gadā nodošanas brīdī, kā arī 10% priekšlaicīgas atcelšanas soda nodokli.

Un, ja jūs turpināsit un jebkurā gadījumā pārskaitīsiet naudu IRA kontā ar Betterment, tad jums tiks piemērots 6% pārsniegtā iemaksu nodoklis tik ilgi, kamēr apgrozījuma nauda ir IRA kontā.

Dubultā bumbiņa!

Tagad pieņemsim, ka jūs jau esat iztērējis 20 000 ASV dolāru no Vanguard pirms lasāt šo rakstu. Tātad jūs iemaksāt 10 000 ASV dolāru E * TRADE kontā, kā plānots, bet pēc tam atlikušos 10000 ASV dolāru atmaksājiet atpakaļ Vanguard kontā, lai izvairītos no visām nodokļu problēmām.

Checkmate vēlreiz - IRS apsvērs, ka atkārtota norēķināšanās atpakaļ uz Vanguard ir jūsu otrā netiešā apgrozība. Tiks piemēroti visi tie paši nodokļi, un jums nebūs labāk, nekā tad, ja jūs aizietu uz priekšu un nodotu naudu labākajā IRA.

Mēs varam droši teikt, ka, nonākot šādā situācijā, vislabākā stratēģija būtu vienkārši piesaistīt otro 10 000 ASV dolāru kā neizmantošanas naudu. Jums būs jāmaksā regulārs ienākuma nodoklis par izplatīšanu, kā arī 10% soda nauda. Bet jums netiks piemērots 6% pārsniegto iemaksu nodoklis par pārējo jūsu dabisko dzīvi, jo apgāšanās netiks sēž citā IRA kaut kur.

Šis ir sarežģīts darbs, tādēļ, ja atradīsit sevi tādā situācijā, cik vien ātri iespējams, jums ir jārunā ar CPA.

Faktiski jums ir jārunā ar CPA, pirms pat plānojat netieši apgāzties jebkurā laikā.

Vislabākais padoms: izlikties, ka netiešajam rolloveri nepastāv!

Ņemot vērā nodokļu seku apjomu, kā arī iespēju trūkumu, vislabākā vispārējā stratēģija ir izmantot tiešās apgrozības metodi jebkurā laikā, kad vēlaties pārvietot naudu starp pensiju kontiem.

Aizmirstiet, ka netiešās pārveides metode pat pastāv. Ja jūs mēģināt to izdarīt un pieļaut kļūdu, viss būs steidzami kļūdaini.