Izpratne par IRA līdz 401k atpakaļgaitā

Jūs, iespējams, zināt, ka, atstājot savu darba devēju, jums vajadzētu pārcelt savu veco 401k uz Rollover IRA (Individuālais pensiju konts). Šī stratēģija parasti dod jums vairāk iespēju ieguldījumiem un elastīgumu, izmantojot savu naudu. Bet vai jūs zinājāt, ka varat veikt arī apgrieztās apvērses? Šajā vietā jūs ņemat savu IRA naudu un ielieciet to savā 401k kontā.

Lai gan tas nav ļoti izplatīts, ir iemesli, kāpēc jēga, kā padarīt apgrieztu apgāšanos no jūsu IRA uz jūsu 401k. Apskatīsim galvenos iemeslus, kāpēc jūsu apgrieztā apgāšanās var būt jēga jūsu situācijā un praktiskie soļi, kā to izdarīt.

Trīs iemesli, kā rīkoties ar atpakaļgaitu

Kaut arī, iespējams, vairāk nekā trīs iemesli apgrieztā apgāšanās veikšanai ir trīs visizplatītākie iemesli, kāpēc IRA līdz 401k apgrieztā apgāšanās var būt jēga.

Trīs iemesli ir šādi:

1. Gatavošanās mega backdoor Roth IRA konversijai
2. Jūs joprojām strādāties pie 70 1/2 un saskaras ar nepieciešamo minimālo sadalījumu
3. Jūs domājat par agru pensionēšanos un vēlaties saņemt beznaudas piekļuvi savai naudai

Pirms mēs iegremdējam galvenos iemeslus apgrieztā apgāšanās veikšanai, mēs vēlamies jums atgādināt, ka katra situācija ir citāda, un tas var nebūt jēga jūsu personiskajai situācijai. Vienmēr konsultējieties ar CPA par šādu scenāriju veidu aplikšanu ar nodokļiem, jo ​​tie var kļūt sarežģīti.

Gatavošanās Backdoor Roth IRA pārveidei

Ja jūs plānojat veikt Backdoor Roth IRA pārveidošanu, viena no pirmajām lietām, kas jums jādara, ir likvidēt jebkuru naudu, kas jums ir tradicionālā, vienkāršā vai SEP IRA. Iemesls tam ir tas, ka, sasniedzot konvertēšanu, jums var rasties sarežģījumi un iespējamās nodokļu sekas, ja jums ir priekšnodokļu līdzekļi kādā no šiem kontiem.

Kā mēs iepriekš diskutējām mūsu galīgajā vadlīnijā par to, kā veikt mega backdoor Roth IRA pārveidošanu, viens no vienkāršākajiem veidiem, kā likvidēt naudu šajos pirmsnodokļu pārskatos, ir padarīt to par 401k sponsorētu darba devēju. Tomēr jāatceras, ka jūs varat pārslēgt tikai pirmsmaksājamās naudas summu 401 kilogramos, tādēļ visi ar šiem kontiem nesaistītie ieņēmumi, kas nav atskaitāmi, netiek kvalificēti.

Izvairīšanās no 70 1/2 RMD likuma

Ja jūs esat 70 1/2 un jums ir nauda tradicionālajā IRA, SEP IRA vai SIMPLE IRA, no jūsu konta ir jāņem "Required Minimum Distributions". Ja jūs vairs nedarbojat, un jums ir 401k, jums vajadzētu sākt nepieciešamo minimālo sadalījumu līdz gada 1. aprīlim pēc tam, kad pagriežat 70 1/2. Tomēr šim noteikumam ir izņēmums.

Ar 401k, ja jūs joprojām strādājat pie darba devēja, kas sponsorēja savu plānu, jūsJums nav jālieto RMD, kamēr jūs aiziet pensijā.Darbinieki, kuriem pieder vairāk nekā 5 procenti no plānotā uzņēmuma, nevar izmantot šo taktiku, un viņiem jāsāk sadale no viņu 401k kontiem pēc 70 1/2 gadiem, neatkarīgi no tā, vai viņi turpina strādāt.

Tā kā tradicionālajām un SEP IRA prasa, lai jūs ņemtu RMD pie 70 1/2 neatkarīgi no tā, vai jūs strādājat, var būt lietderīgi veikt apgrieztās aploksnes pagarināšanu jūsu 401k, ja vēlaties aizkavēt RMD izmantošanu.

Pabeidzot agri un piekļūstot jūsu IRA naudai

Ticiet vai nē, 401k ir nedaudz elastīgāks nekā IRA, kad runa ir par agri aiziešanu pensijā un piekļuvi jūsu naudai, nemaksājot sodu.

Parasti gan ar 401k, gan IRA, ja vēlaties piekļūt savai naudai pirms 59 1/2 gada, jums ir jāmaksā 10% priekšlaicīgas naudas izņemšanas sods papildus visiem nodokļiem, ko parasti maksāšu. Tas var radīt dārgu piekļuvi savai naudai.

Tomēr 401k piedāvā divus veidus, kā jūs varat piekļūt savai naudai, ja jūs dodaties pensijā agri.

1. 55. noteikums - ja jūs pensionējat pie 55 gadu vecuma, jūs varat sākt izņemt naudu no sava 401k, nemaksājot sodu
2. 72. iedaļa (t) Būtiski vienādi periodiski maksājumi - tas ir pieejams ikvienam, un jūs varat iestatīt vienādus maksājumus, pamatojoties uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu. Tiklīdz sadales sākas, tām ir jāturpina pieci gadi vai līdz brīdim, kad sasniedzat 59 gadu vecumu 1/2, atkarībā no tā, kurš ir garāks. Pilnus noteikumus un paredzamās dzīves ilguma tabulas var atrast IRS publikācijā 590.

Abas šīs iespējas nepiemēro naudai IRA, tāpēc tas var būt pievilcīga pieeja, lai varētu piekļūt jūsu IRA naudas sodu bez maksas.

Brīdinājumi par atgriezeniskā starojuma veikšanu

Pirms pārejiet uz reverse IRA uz 401k Rollover, šeit ir daži brīdinājumi, kas jums jāapsver.

Pirmkārt, tikai 69% no darba devēja sponsorētajiem 401x pašlaik ļauj tos apgāzties atpakaļ, saskaņā ar Amerikas plānveida sponsoru padomi. Tātad, pirms doties naudas izņemšanai no IRA, pārliecinieties, ka jūsu darba devējs ir gatavs un spējīgs saņemt depozītu. Pretējā gadījumā jūs varētu būt dažas problēmas.

Otrkārt, pārliecinieties, vai konsultējieties ar savu grāmatvedi vai nodokļu konsultantu. Šie sadalīšanas un pārsūtīšanas veidi ir sarežģīti. Ne visi grāmatveži to ir redzējuši, un tas var radīt sarkano karodziņu jūsu nodokļu deklarācijā. Lai sevi pasargātu, jums patiešām jākonsultējas ar padomdevēju, kurš ir zinošs pensionēšanās plānos un šo situāciju aplikšanas ar nodokļiem.

Kā to izdarīt IRA līdz 401k atpakaļgaitā

Uz slapu graudainu. Tātad, jūs esat nolēmis, ka jums ir jēga, lai jūs varētu veikt IRA 401k apgrieztā apgāšanās. Tātad, kur jūs faktiski sākat? Šeit ir mūsu vienkāršais soli pa solim norādīts, kā veikt apgrieztās apvēršanas procesu.

1. solis - apstipriniet atbilstību

Pirms sākat kaut ko, jums ir jāapstiprina, ka jūsu darba devējs sponsorē 401k pieņem IRA apgrozības līdzekļus.Veicot šo darbību, arī no sava 401k pakalpojumu sniedzēja jānorāda depozīta informācija par to, kur nosūtīt čeku, kādi konta numuri vai informācija ir nepieciešama, un kādas veidlapas, iespējams, būs jāaizpilda (ja tāda ir).

2. solis - pieprasījums pēc izplatīšanas

Kad esat 100% pozitīvs, ka jūsu darba devējs 401k piekrīt jūsu IRA apgrozījuma ieguldījumam, varat pieprasīt izplatīšanu no jūsu IRA. Katram IRA sniedzējam ir sava politika un procedūras izplatīšanai, bet jums ir jābūt gatavam aizpildīt veidlapu un izvēlēties iemeslu, kāpēc jūs pieprasāt izplatīšanu.

Šajā posmā pārliecinieties, vai esat izvēlējies "Rollover", pretējā gadījumā jūsu starpniecība var mēģināt ieturēt līdzekļus no jūsu izplatīšanas par nodokļiem. Ja jūsu starpniecība ietur līdzekļus no jūsu izplatīšanas, jums būs jāiesniedz šī nauda, ​​ja to atkārtoti iemaksājat savā 401k.

Arī šajā posmā ir tas, kad jūs izvēlaties, kur vēlaties, lai jūsu pārbaude nosūtīta, un no tā, uz kuru tā jānosūta pa pastu. Daži 401k pakalpojumu sniedzēji ļaus Jums tieši nosūtīt čeks par depozītu. Šī ir vienkāršākā un tīrāka pieeja. Vienkārši pārliecinieties, ka jums ir visa vajadzīgā informācija, kas nepieciešama no 1. darbības (piemēram, kontu numuri utt.).

Solis 3 - Noguldiet līdzekļus 401k

Jums ir 60 dienas, lai atkārtoti iemaksātu naudu savā 401k, pretējā gadījumā IRS uzskatīs to par izplatīšanu, un jums būs jāpiespiež soda naudu par 10%. Tāpat, ja jūsu starpniecības darījumos ieturēti līdzekļi no jūsu izplatīšanas, jums arī būs jāiemaksā šī summa, vai arī par šo atšķirību var piemērot 10% soda naudu.

Tiešām pārliecinieties, ka skatāties uz šo laika skalu - tas nav par to, kad nosūtāt čeku, tas ir par to, kad tas ir deponēts. Tātad, pasta pakalpojums ne tikai var aizņemt dažas dienas, bet arī 401k pakalpojumu sniedzējs var aizņemt dažas dienas jūsu kontā. Vislabākā likme ir izdarīt visu tajā pašā dienā, kad saņemat savu izplatīšanas pārbaudi.

4. solis - ziņojiet par precīzu pārskatu par jūsu nodokļu atdošanu

Visbeidzot, kad jūs iesniedzat savus nodokļus, jums precīzi jāziņo par apgāšanos, vai arī jums var rasties 10% soda nauda un nodokļi par izplatīšanu. Visas galvenās tiešsaistes nodokļu programmatūras kompānijas veic šo soli viegli, ja izpildāt norādījumus.

Jūs saņemsiet 1099-R no jūsu IRA brokeru, kas parāda summu, kuru esat izstājies no jūsu IRA. Par savu nodokļu deklarāciju 1040 jums jāziņo par šo summu kā IRA izplatīšanu, taču izplatīšanas "Aplikšana ar nodokli" ir jābūt 0 ASV dolāriem. Tad jūs izvēlieties "Rollover" kā iemeslu, kāpēc.

Ja jūsu izplatīšanas summa no jūsu IRA un summa, kuru jūs nogādājaties savā 401k, nesakrīt, šī starpība ir "ar nodokli apliekamā summa", un jums būs jāmaksā nodokļi un 10% soda nauda par to.

Vai tu būtu jāgriežas atpakaļ?

Tagad, kad jūs saprotat, kā darbojas IRA līdz 401k apgrieztā apgāšanās, un kā to izdarīt, vai jūs to uzskatāt par savu situāciju? Nu, ja jūs plānojat veikt backdoor Roth IRA reklāmguvumu, vai arī jūs plānojat aiziet pensijā agri, tas varētu būt daudz jēgas, lai to izdarītu.

Tomēr process var būt sarežģīts, un vairāk nekā 30% no darba devēja sponsorētajiem 401k plāniem pat neļauj to darīt. Tomēr IRS ir izdevusi vadlīnijas, kas padara šo procesu par piedošanu 401k pakalpojumu sniedzējiem, un tādējādi tie arvien vairāk ļauj tiem.

Lielākais izejas punkts šeit ir vienmēr pārbaudīt ar savu 401k pakalpojumu sniedzēju pirms procesa uzsākšanas. Jūs nevēlaties iet pa šo ceļu tikai, lai saprastu, ka jūs to nevarat izdarīt.

Vai jūs domājat, ka darāt IRA, lai 401k apgrieztā apgāšanās? Ja esat to izdarījis, kāda bija jūsu pieredze?